Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Образец приказа об оплате суммы пр оформлении транспорта

Образец приказа об оплате суммы пр оформлении транспорта

Образец приказа об оплате суммы пр оформлении транспорта

Вход на сайт

Рубрика: Ответов: 17 Вы можете тему в список избранных и на уведомления по почте. « Первая ← Пред.1

Татьяна 21 октября 2009, 10:47 Оценок нет Подскажите, директор хочет компенсировать транспортные расходы сотрудников, оплачивать проездной, нужен приказ в бухгалтерию, как он должен этот приказ звучать, может у кого есть образец, помогите пожалуйста. Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Идет отправка уведомления.

[e-mail скрыт] , Написал 26284 Репутация:

21 октября 2009, 10:53 ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО « ООО » ПРИКАЗ № 00 00.00.0000г.

Минск О компенсации стоимости проездных билетов В связи с разъездным характером работ в ноябре 2009 г. ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Компенсировать стоимость проездных билетов на все виды городского транспорта (метро, автобус, троллейбус, трамвай) в сумме: 1.1.

ФИО, т.н., должность, стоимость проездного цифрами и прописью.

1.2. ФИО, т.н., должность, стоимость проездного цифрами и прописью. и т.д. 2. Бухгалтерии затраты на оплату проездных билетов городского транспорта в сумме цифрами и прописью рублей относить за счёт собственных средств предприятия (фонда потребления). Директор подпись ФИО А по бухгалтерии проводить так: начислять работнику сумму стоимости проездного и удерживать.

Про проводки не скажу. Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

Я не даю консультаций в личных сообщениях.

Пожалуйста, все вопросы задавайте на форуме. [e-mail скрыт] , Написал 26284 Репутация: 21 октября 2009, 11:16 Хотя вот уже скажу и про проводки: Начисление работнику стоимости проездного: К51-Д76 Удержание с работника стоимости проездного: Д70-К76. Оплата производится с расчётного счёта организации.

Возникла у меня мысль по поводу удержаний в ФСЗН с этой суммы. вообще-то не знаю, а моя буся уехала по делам, спросить не у кого.

Так что Вы лучше в бухгалтерии спросите: Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

Я не даю консультаций в личных сообщениях. Пожалуйста, все вопросы задавайте на форуме. Елена (гость) 21 октября 2009, 12:08 Когда-то и мы хотели «проводить» оплату проездных через бухгалтерию.

Утвердили приказом перечень работников с разъездным характером работ. Но аудиторша сказала, что необходимо вести журнал ЕЖЕДНЕВНОГО учета (в 9.00 взял- в 18.00 отдал).

На этом наше начинание и затухло.

Может уже что-либо изменилось?

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

[e-mail скрыт] , Написал 26284 Репутация: 21 октября 2009, 12:19 Елена писал(а):Когда-то и мы хотели «проводить» оплату проездных через бухгалтерию. Утвердили приказом перечень работников с разъездным характером работ.

Но аудиторша сказала, что необходимо вести журнал ЕЖЕДНЕВНОГО учета (в 9.00 взял- в 18.00 отдал). На этом наше начинание и затухло.

Может уже что-либо изменилось?

Ну заведите. в чём проблема? По логике — так и должно быть, ведь проездные выдаются именно в связи с разъездным характером работ. Заведите-заведите, бумага всё стерпит. Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления. Я не даю консультаций в личных сообщениях.
Я не даю консультаций в личных сообщениях.

Пожалуйста, все вопросы задавайте на форуме.

Татьяна 21 октября 2009, 12:56 Фирму нашу перевели вместе с нанимателем с Минска в Минский район, добираться стало труднее, и чтобы не заказывать перевозчика, директор решил оплачивать проездной билет ежемесячно каждому сотруднику, приказ будет примерно такой же? И вообще такие приказы нужны каждый месяц в этом случае или как?

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

[e-mail скрыт] , Написал 26284 Репутация: 21 октября 2009, 13:07 Примерно такой же. Приказ нужно делать ежемесячно.

В кассах Вам будут выдавать счёт-фактурку, которую надо заполнять самостоятельно, в ней расписывать, например: проездной 4 вида — 3 шт., цена за единицу, сумма. Проездной на 1 вид — 5 шт., цена за единицу, сумма. Ну и эту с/ф+копия приказа надо отдавать в бухгалтерию для оплаты. Далее копия платёжки+доверенность на лицо, которое будет получать проездные.
Далее копия платёжки+доверенность на лицо, которое будет получать проездные. Лицо получает проездные, выдавать может хоть бухгалтерия (если не лениво), но под роспись.

По окончании месяца проездные таким же образом сдаются.

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

Я не даю консультаций в личных сообщениях.

Пожалуйста, все вопросы задавайте на форуме. Татьяна 21 октября 2009, 13:50 А если сотрудники сами покупают себе проездные, а директор просто хочет по стоимости проездного возместить им эту сумму ежемесяно. Значит нужен какой-то другой приказ?

Ой запуталась совсем. Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

[e-mail скрыт] Республика Беларусь, Минск Написал 1112 Репутация: 12 декабря 2013, 15:43 Здравствуйте! Поделитесь,пожалуйста, образцом приказа о компенсации стоимости проездных документов в связи с проживанием работника в другом населенном пункте.

А также образцом заявления по этому поводу.

У нас частная организация, коллективного договора нет.

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

Все возможно! На невозможное просто требуется больше времени.

Дэн Браун [e-mail скрыт] Республика Беларусь, Минск Написал 1112 Репутация: 13 декабря 2013, 8:25 Анастасия писал(а):Здравствуйте! Поделитесь,пожалуйста, образцом приказа о компенсации стоимости проездных документов в связи с проживанием работника в другом населенном пункте.

А также образцом заявления по этому поводу. У нас частная организация, коллективного договора нет.

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления. Все возможно! На невозможное просто требуется больше времени.

Дэн Браун « Первая ← Пред.1 Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо в систему или .

Проездной билет для сотрудника: как оформить и учесть | Журнал «Главная книга» | № 18 за 2012 г.

> > > Во многих компаниях есть сотрудники, работа которых связана с постоянными разъездами по городу и прилегающим населенным пунктам. Обычно это курьеры, торговые представители, страховые агенты.

А некоторым работникам приходится колесить по городу пусть и не постоянно, но с завидной регулярностью, например юристам, корреспондентам, мерчендайзерам и т.

д. Да и самому бухгалтеру, особенно в отчетный период, иной раз приходится ездить едва ли не больше, чем курьеру.Как правило, таким сотрудникам организация:

  1. постфактум компенсирует стоимость купленного ими билета.
  2. заранее покупает проездной билет — единый или на определенные виды транспорта, в зависимости от нужд;

Как приобрести билеты с минимальными потерями для кармана фирмы, мы и расскажем.Работодатель вправе сам решать, чью работу отнести к разъездной.Сотрудникам, чья работа носит разъездной характер, работодатель обязан возместить затраты, связанные со служебными поездками, в частности расходы на проезд.

Перечень работ, профессий, должностей «разъездных» работников может устанавливаться коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актам и ст. 168.1 ТК РФ . Собственно, как и порядок и размеры возмещения расходов на проезд.1) определить порядок возмещения «разъездных» расходов в локальном нормативном акте (например, в положении о разъездном характере работы), коллективном или трудовом договоре.
168.1 ТК РФ . Собственно, как и порядок и размеры возмещения расходов на проезд.1) определить порядок возмещения «разъездных» расходов в локальном нормативном акте (например, в положении о разъездном характере работы), коллективном или трудовом договоре.

Вот примерная формулировка:3.1. В целях возмещения расходов на проезд Работникам с разъездным характером работы ежемесячно не позднее последнего рабочего дня текущего месяца выдается приобретенный за счет средств Работодателя единый проездной билет на автобус, троллейбус, трамвай, метро на следующий месяц.

В случае приобретения Работником за собственные средства проездного билета Работнику возмещается его стоимость после представления такого билета в бухгалтерию. Расходы на проезд иными видами транспорта (например, маршрутное такси, пригородные электрички) возмещаются в аналогичном порядке.3.2.

Указанные в п. 3.1 Работники не позднее 3 рабочих дней по истечении месяца, на который были приобретены проездные билеты, обязаны сдать их бланки в бухгалтерию.2) утвердить приказом руководителя или соответствующим приложением к локальному акту сводный перечень «разъездных» должностей:Поделись, пожалуйста, ссылкойВконтактеFacebookTwitterОдноклассникиПриложение № 1 к Положению о разъездном характере работы3) прописать в трудовых договорах (или дополнительных соглашениях) конкретных работников по этим должностям, что их работа носит разъездной характе р ст. 57 ТК РФ . Вот примерная формулировка:5.1. Работнику устанавливается разъездной характер работы.5.2.

При выполнении Работником трудовой функции он совершает служебные поездки в пределах Москвы, Химок, Мытищ, Долгопрудного.5.3.

Размеры и порядок возмещения расходов, связанных со служебными поездками, установлены действующим в ООО «Карамель» Положением о разъездном характере работы, утвержденным 17.01.2011.5.4. Поездки Работника, совершаемые за пределами населенных пунктов, указанных в п.

5.2 настоящего договора, являются служебными командировками и оформляются в установленном законодательством РФ порядке.Если все вышеперечисленное будет сделано, то затраты на проездной билет в зависимости от способа его выдачи — предварительная покупка или последующая компенсация — будут учитываться следующим образом.* Сейчас Минфин считает, что компенсации расходов за разъездной характер работы не входят в систему оплаты труда.

А как отдельный расход подобные компенсации в закрытом перечне расходов упрощенцев не поименован ы ст. 346.16 НК РФ . Однако в ст. 255 НК РФ прямо указано, что к расходам на оплату труда относятся начисления компенсирующего характера, связанные с режимом работы и условиями труда, производимые в соответствии с законодательством РФ п. 3 ст. 255 НК РФ . То, что «разъездные» компенсации выплачиваются в соответствии с ТК РФ, очевидно.

Более того, в 2008 г. Минфин сам говорил, что такие компенсации относятся к расходам на оплату труд а Письмо Минфина от 04.06.2008 № 03-03-06/1/344 . Но споры упрощенцев с налоговиками более чем вероятны, ведь ФНС тоже возражает, чтобы они учитывали «разъездные» расход ы Письмо ФНС от 14.03.2011 № КЕ-4-3/3943 .Налогообложение и исчисление взносов при возмещении иных расходов на проезд (билетов на маршрутку, пригородную электричку и т. д.) производятся в том же порядке.После использования проездного его нужно принести в бухгалтерию.

Ведь это документ, подтверждающий расходы. В случае невозвращения билета его стоимость может быть удержана из зарплаты работника.Некоторые организации устанавливают у себя не компенсацию расходов на проезд, а фиксированную надбавку сотруднику за разъездной характер работы.

Ее без проблем можно учесть и в расходах для целей налогообложения прибыли, и в «упрощенных» расходах.Однако в этом случае надбавка будет считаться частью заработной плат ы ст.

129 ТК РФ . А значит, ее придется облагать НДФЛ и страховыми взносам и п.

1 ст. 210 НК РФ; Письмо Минздравсоцразвития от 26.05.2010 № 1343-19 . Получается, что установление надбавки более-менее выгодно только тем, кто платит взносы по пониженным тарифам.Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.Мы пишем так: ПРИКАЗ № ____ «____» _______ 201____ года г. МинскО приобретении и выдаче проездных билетовВ связи с производственной необходимостью и разъездным характером работы ПРИКАЗЫВАЮ: 1.

Ежемесячно с «___» ______2010 года приобретать ____ (_____) проездных билетов на все виды городского общественного транспорта. 2. Выдавать указанные проездные билеты следующим работникам: 1 2 33.

Расходы по приобретению проездных билетов относить на себестоимость оказываемых услуг.Главный бухгалтер ________________С приказом ознакомлены:Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.Работнику при направлении его в командировку на территорию иностранного государства дополнительно возмещаются: а) расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов; б) обязательные консульские и аэродромные сборы; в) сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта; г) расходы на оформление обязательной медицинской страховки; д) иные обязательные платежи и сборы.прописать в трудовых договорах (или дополнительных соглашениях) конкретных работников по этим должностям, что их работа носит разъездной характе р ст. 57 ТК РФ . Вот примерная формулировка: 5.1.Работнику устанавливается разъездной характер работы. 5.2. При выполнении Работником трудовой функции он совершает служебные поездки в пределах Москвы, Химок, Мытищ, Долгопрудного.Ознакомиться с текстом документов можно тут: Какие документы нужны?

Возмещение расходов, понесенных подчиненным в командировочной поездке, производится согласно установленному в организации порядку.

Как правило, эти нюансы освещаются в нормативном акте, заблаговременно составленном руководством фирмы. В нем определяют правила возмещения трат, а также указывают перечень документов, обязательных к предъявлению в бухгалтерию для отчета.Контрольный билет для проезда в трамвае; для проезда в троллейбусе; для проезда в городском электрическом транспорте (рулонный)Справка-расчет размера оплаты отпуска (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска) на весь период лечения и проезда к месту лечения и обратноОснование выплаты заявление работника об оплате транспортных расходов, проездные билеты, а также соответствующий приказ организации.Все вышесказанное подтверждается также и Судебной практикой. Постановление ФАС ЦО от 26.01.04 № А48-2775/03-2 Аналогичные доводы содержатся также и в Постановлении ФАС СЗО от 07.07.03 № А56-40888/02 Постановление ФАС МО от 02.02.06 № КА-А41/14222-052.3.

настоящего Положения. 2.7. Работникам, относящимся к льготным категориям граждан, имеющих право на приобретение единого социального проездного билета, расходы по оплате проезда возмещаются в размере стоимости единого социального проездного билета.2.8. В период временной нетрудоспособности работника, нахождения работника в ежегодном основном или дополнительном отпуске, отпускеНачисление работнику стоимости проездного: К51-Д76 Удержание с работника стоимости проездного: Д70-К76. Оплата производится с расчётного счёта организации.

Возникла у меня мысль по поводу удержаний в ФСЗН с этой суммы.вообще-то не знаю, а моя буся уехала по делам, спросить не у кого.

Так что Вы лучше в бухгалтерии спросите: http://buhgalter.by/ saulite 07 Сен 2005andrewgross 08 Сен 2005Об оплате услуг сотовой связиВ связи с производственной необходимостью, для обеспечения бесперебойного функционирования бизнес-процессов и укрепления межфункциональных связей1. Главному бухгалтеру . производить ежемесячную оплату стоимости телефонных переговоров работникам .департамента в пределах:а) начальник департамента — . рублей/мес;б) начальник управления — .

рублей/мес;в) начальник отдела — .3. Начальнику секретариата составить списки номеров абонентов мобильной связи, распространить установленным порядком.saulite 08 Сен 2005связи и расходам на проезд нужны приказы, это я точно знаю, так как существует реальная возможность отнести эти затраты на себестоимость, но для этого нужно грамотно составить приказ. А по такой форме приказ у меня и так был составлен.Но все равно еще раз спасибо за помощь.-Гость- 30 Мар 2007-Гость- 02 Апр 2007А у нас в приложении к приказу об учетной политике: должности, подключенные к корпоративной связи.В чем часто ошибаются: Забывают указать дату и время, когда работник вернул корпоративный проездной обратно.Когда потребуется документВаши сотрудники в течение дня, выполняя служебные задания, часто пользуются общественным транспортом?

Тогда скорее всего вы оплачиваете им расходы на проезд по городу. Тут есть несколько вариантов. Можно выдавать деньги под отчет.

И работники сами будут покупать себе проездные билеты, а потом отчитываться.

Или руководство может установить таким сотрудникам фиксированные надбавки к зарплате.

Размер подобных доплат будет в пределах примерных ежемесячных трат на проезд.Если ваша компания на упрощенкеРекомендации, данные в статье, будут интересны и упрощенщикам. Но стоимость проездных получится списать только в составе расходов на оплату труда.

При этом придется исчислить НДФЛ и страховые взносы.Но вот еще один вариант — закупать проездные билеты за счет компании.

А затем выдавать их сотрудникам на руки по мере необходимости. При этом варианте проще контролировать расходы компании на проезд работников.Руководство вашей компании склоняется больше к выдаче проездных?

Для такого случая и стоит завести специальный журнал учета билетов.

В нем вы будете фиксировать, кому из сотрудников выдали проездной документ, когда тот его получил и когда вернул (подробнее читайте дальше и см. образец ниже).Как составить и вести журнал учета проездных билетовВ первую очередь в журнале вы будете отмечать всех работников, которым выдаете проездные.

Поэтому предусмотрите в этом документе графу, где вы укажете фамилию, имя, отчество сотрудника и его должность (1).Еще одна важная графа для заполнения — пункт назначения (2). Информация из нее поможет в случае проверки доказать налоговикам, что работники брали проездной билет для служебных, а не личных целей.

И тогда вы без проблем сможете признать расходы на приобретение таких проездных в налоговом учете.Правда, не всегда удастся вписывать точный пункт назначения. Скажем, бухгалтер или кассир едет по месту назначения — в банк — прямо из офиса.

В тот же день они возвращаются на работу и сдают билет.

В таком случае назвать пункт просто — он один. Но билет вы можете выдать работнику сразу как минимум на месяц.

Здесь уже указать место назначения не получится, в журнале можно проставить прочерк (3).Вести журнал учета проездных билетов поручите отдельному сотруднику.Также в журнале надо зафиксировать номер переданного в пользование проездного (4), указать дату и время (5) его выдачи. По факту возврата — соответствующие дату и время (6). И наконец, при получении и возврате работник должен ставить в журнале свою подпись (7).Кстати, как вариант, вы можете поручить вести журнал какому-нибудь работнику.

Например, секретарю. И всю ответственность за учет проездных возложить на него. То есть он может ставить подпись в том, что выдал билеты.

А затем в том, что проездной документ сдан в бухгалтерию. Для этого вы можете ввести дополнительные графы.Кому в компании положены проездные билетыПонятно, что обеспечивать проездными ваша компания будет не всех работников, а только тех, кто в них нуждается в силу своих обязанностей. Например, это могут быть сотрудники, которые работают в разъездном режиме — курьеры, торговые представители, менеджеры по продажам, экспедиторы.

По решению руководства таковыми можно признать и других работников, которые вынуждены ездить за пределы офиса в рабочее время по производственной необходимости. В частности, бухгалтеры и юристы.А может, ваша компания оплачивает проезд некоторым работникам, чтобы те добирались из дома до офиса и обратно.В любом случае список тех, кому вы разрешаете пользоваться проездными билетами, надо закрепить в отдельном приказе.

Образец такого приказа вы найдете ниже.Кроме того, обязанность компании компенсировать своим сотрудникам расходы на проезд, в том числе выдавать проездные билеты, пропишите в коллективном или трудовых договорах (допсоглашениях к ним).Как отразить затраты на проездные билеты в бухгалтерском и налоговом учетеВ бухучете оплаченные проездные билеты учитывайте на счете 50 «Касса» субсчет 50-3 «Денежные документы». Это следует из Инструкции по применению Плана счетов, утвержденной приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. № 94н . При этом затраты на покупку проездных билетов можно отнести на расходы по обычным видам деятельности ( п.

5 ПБУ 10/99 ).В налоговом учете стоимость проездных билетов отнесите к прочим расходам на основании подпункта 49 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса РФ.

Разумеется, при условии, что сотрудники ездили в деловые поездки, а не по личным делам. Тогда налоговики не будут против ( п. 2 письма ФНС России от 6 августа 2010 г.

№ ШС-37-3/8488 ). Но помните, что учесть в налоговой базе сумму проезда можно, только если компания обязана оплачивать такие расходы согласно трудовому или коллективному договору ( ст.

255 , п. 21 ст. 270 Налогового кодекса РФ).А как быть с налогом на доходы физических лиц сотрудников?

Как правило, исчислять НДФЛ не придется. Ведь вы выдаете работникам проездной для выполнения их трудовых обязанностей ( ст.

41 Налогового кодекса РФ , письмо Минфина России от 6 мая 2006 г. № 03-05-01-04/117 ). То же касается и страховых взносов ( подп.

«и» п. 2 ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ ).Служебный характер поездок можно подтвердить записями в журнале учета проездных билетов и приказом.

Да и сложно проследить за тем, чтобы сотрудники не использовали билеты для личных целей.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+