Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - При владении квартирой более трех лет

При владении квартирой более трех лет

В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры?

Анонимный вопрос9 января 2018 · 353,6 KИнтересно361,8 KПрофессиональные услуги риэлтора � · Подписаться Если следовать данным, полученным от Налогового Кодекса, можно сделать вывод о том, что если собственник владеет квартирой больше установленного минимального срока, то при продаже этого объекта владелец освобождается от уплаты налога. На данный момент такой минимальный срок составляет три года или пять лет, в зависимости от того, когда было приобретено имущество. Получается, если жилье было куплено до 1 января 2016 года, то по истечению трех лет ее владением собственнику не потребуется платить налог.

Если же квартира приобреталась после 1 января 2016 года, то чтобы избежать налогообложения, она должна находиться в собственности не менее 5 лет. Но существуют и исключения, когда срок может составлять три года. Во – первых, если вы получили квартиру в наследство от близкого родственника, во – вторых, если вы получили ее в дар, в — третьих, если жилье стало приватизированным или если квартира перешла к собственнику вследствие соблюдения договора пожизненного содержания с иждивением.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

135 · Хороший ответ90 · 230,5 KЕсли получена квартира в наследство, то не платить налог можно по истесчении трех лет, так же и с приватизацией. Читать дальшеОтветить9213Показать ещё 95 комментариевКомментировать ответ…Ещё 32 ответа334Юрист сервиса консультаций https://prav.ioПодписатьсяПри продаже квартиры, если минимальный срок после покупки, дарения не прошёл, то вы должны заплатить налог.

Если вы продаёте квартиру купленную после 1 января 2016 года нужно смотреть стоимость, она указана в кадастровом. Более подробно: — Если квартира получена по наследству и не прошло три года (36 месяцев) с момента владения, тогда вы будете.

Читать далее48 · Хороший ответ24 · 98,4 Kесли доли в квартире были выкуплены на мат кап. в 2016г и в 2020 хотим продавать(в квартире 2 несовершеннолетних со.

Читать дальшеОтветить1615Показать ещё 7 комментариевКомментировать ответ…612Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · ПодписатьсяНеобходимость уплаты налога зависит от времени приобретения квартиры.

Если жилье было приобретено до 2016 года, то платить налог следует согласно данным правилам: — в собственности три и более года – налог платить не нужно; — в собственности менее трех лет – налог уплачивается в полном размере. Для тех, кто приобрел квартиру уже с 2016 года. Читать далее30 · Хороший ответ35 · 96,6 KА если купил ( чек есть) в 2015 году по договору долевого строительства, а свидетельство получено в 2016 как с налогом?Ответить276Показать ещё 23 комментарияКомментировать ответ…691Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетЧтобы понять, в каких случаях нужно платить налог с продажи квартиры или нет, определите: — срок, в течение которого проданная квартира находилась в вашей собственности. Если этот срок больше 3 или 5 лет, то налог платить не надо (подробности ниже).

Так установлено в статье 217.1 Налогового кодекса; — сумму дохода, облагаемого налогом.

Возможно. Читать далееПортал «Ваши налоги»: консультации по налоговым вопросам 24 · Хороший ответ32 · 46,5 KДобрый день,скажите у меня дом в ипатеку приобретался в 2016г.за 3 450 000,сейчас планирую продать за 5 100 000руб. Читать дальшеОтветить510Показать ещё 17 комментариевКомментировать ответ…301Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · ПодписатьсяЕсть общее правило — платить налог при продажи квартиры нужно. Причем если раньше налог могли взымать только с той цены, которая была написана в договоре, то с 2016 года вне зависимости от того, какую цену вы прописали в договоре, налог возьмут с суммы не меньше 70% от кадастровой стоимости квартиры.

​ Но есть некоторые лазейки, когда налог можно. Читать далее104 · Хороший ответ25 · 59,4 KОчень хороший ответ, все доходчиво и подробно! Спасибо!Ответить254Показать ещё 37 комментариевКомментировать ответ…1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).ПодписатьсяНалог взимается не с продажи квартиры, а с дохода при продаже.

Он и называется НДФЛ – налог на доходы физических лиц. 13% для резидентов РФ, 30% – для нерезидентов. Но, во-первых, налог не платится, если не было прибыли, то есть квартира продаётся не дороже, чем покупалась, во-вторых, во многих случаях предусмотрены другие налоговые вычеты, вплоть.

Читать далее13 · Хороший ответ1 · 7,3 KКомментировать ответ…8ПодписатьсяКупили квартиру в 2015 г. В 2018 году дом снесли. Дали новую квартиру в новом доме. Её мы приватизировать. На данный момент при продаже квартиры, я буду платить налоги?

Обьясните пожалуйста. 15 · Хороший ответ3 · 25,6 KДобрый день, подскажите пож-та, если в наследство вступил после смерти родителей в 2018г., сейчас продали и купили. Читать дальшеОтветить84Показать ещё комментарииКомментировать ответ…1,5 KDestra — это селф-сервис, который помогает решать бытовые юридические задачи · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

Читать дальшеОтветить84Показать ещё комментарииКомментировать ответ…1,5 KDestra — это селф-сервис, который помогает решать бытовые юридические задачи · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! В инструкции “Купля-продажа жилой недвижимости” на сайте нашего сервиса мы подробно расписываем действия продавца при продаже квартиры.

В том числе мы не забыли и про налог с продажи.

Деньги, которые вы получаете от продажи квартиры, с точки зрения налоговой являются Вашим доходом. С любого дохода необходимо платить НДФЛ 13%.

Для. Читать далее7 · Хороший ответ1 · 8,7 KКомментировать ответ…362KvartiraVed.ru — Юристы по недвижимости в Санкт-Петербурге и Москве. Сопровождение. · ПодписатьсяОтвечаетНалоговым Кодексом установлен минимальный срок владения жильем, по истечении которого платить налог с продажи не нужно.

Если продавец перестал быть собственником раньше, чем прошел отведенный законом период, то налог должен быть оплачен. Если право продавца возникло до 1 января 2016 года, то для безналоговой продажи он должен владеть ей не менее 3 л. Читать далее4 · Хороший ответ · 1,4 KНе понятно почему люди должны платить налог за продажу квартиры по наследству?

У нас законы странные. Ведь по. Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ…36Риэлтор, консультант в сфере недвижимости и инвестиций, основатель агентства.Подписаться3 · Хороший ответ1 · 5,0 KКомментировать ответ…Читайте также1,6 KЮридические услуги.

Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Так как в собственности менее трех лет, то возникает НДФЛ с продажи.

Вы имеете право на вычет в размере 1 000 000 рублей, то есть до 1 000 000р.

НДФЛ не облагается. Также при расчете НДФЛ учитывается кадастровая стоимость, если стоимость продаже, ниже 70 % от кадастровой стоимости.

3 · Хороший ответ · 4,7 K699Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый день, МихаилВы вправе заявить имущественный вычет в сумме 1 млн. руб. То есть сумма налога к уплате составит 325 тыс руб (3500 000 — 1 000 000) *13%. Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ).

Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ). То есть сумма налога к уплате составит 65 000 руб.

((3500 000 — 3 000 000) * 13%). При условии, что у Вас есть все подтверждающие покупку документы (договор купли-продажи, платежные документы и т.п.)Сумма в 450 000 руб. не учитывается при продаже квартиры.

Но Вы вправе заявить имущественный вычет на сумму документально-подтвержденных расходов на ремонт (при условии, что Вы ранее не возмещали НДФЛ при приобретении квартиры и не включали расходы на ремонт в сумму к возврату).Согласно пп.

4 и 5 п.3 ст. 220 НК РФ:в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;То есть помимо подтверждающих ремонт документов в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартира продается именно без отделки (Письмо Минфина России от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492).Если все вышеперечисленные условия соблюдены, Вы вправе в помимо доходов от продажи недвижимости (3500 000 — 3 000 000) заявить имущественный вычет на ремонт данной квартиры к возмещению в сумме 58 500 руб. (450 000 * 13%). 29 · Хороший ответ2 · 52,4 K691Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет.

Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально. Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или 70% от ее кадастровой стоимости.
  2. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог.

Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн.

руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб.

х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры. В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога.

Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом. 30 · Хороший ответ6 · 55,1 K219Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетНужно уточнить все суммы, за сколько купили, эту квартиру.

Можно показать вычет в размере понесенных расходов на покупку. И ещё у вас право на имущественный вычет на покупку, его тоже можно указать, для уменьшения налога. Если ранее вычет не получали.2 · Хороший ответ · 11,3 K1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).

  • Если 70% от кадастровой стоимости равны или больше 2 млн. руб. — нет, не должны.
  • Если 70% от кадастровой стоимости меньше 2 млн. руб., смотрим дату перехода права собственности на вас. А). Если купили до 01.01.2016 — нет, не должны. Б). Если купили после 01.012016 и продадите до истечения 5 лет владения (до 01.01.2021 можно и не считать) — да,должны — 13% с разницы между 2 млн руб. (цены покупки) и 70% от кадастровой стоимости. В). Если купили после 01.012016 и продадите после 5 лет владения — нет,не должны.

Какой именно налог?

НДФЛ, налог на доходы физических лиц.10 · Хороший ответ3 · 28,7 K

При каком сроке владения недвижимостью не взимается налог от продажи недвижимости — более 3 или более 5 лет?

+2Mark11 сентября · 1,5 KИнтересно436Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом. 8 985.ПодписатьсяСогласно НК РФ от налога на доходы и обязанности подавать налоговую декларацию полностью освобождены продавцы, которые продали недвижимое имущество, которым владели более минимального срока.

Минимальный срок составляет 3 года/5 пять лет в зависимости от того, когда и как была приобретена недвижимость.

Срок владения 3 года применяется в следующих случаях: если недвижимость приобретено ( ДКП) до 1 января 2016 года; если жилая недвижимость получена после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Срок владения 3 года применяется в следующих случаях: если недвижимость приобретено ( ДКП) до 1 января 2016 года; если жилая недвижимость получена после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением. Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилая недвижимость приобретена после 1 января 2016 года по договору купли-продажи).

С 1 января 2020 года отменен НДФЛ с продажи единственного жилья при сроке минимального владения 3 года.1 · Хороший ответ · 1,4 KКомментировать ответ…Ещё 2 ответаАвтор вопроса считает этот ответ лучшим19Надежные и безопасные услуги в сфере недвижимости: покупка,продажа, юридическое сопровожде. · ПодписатьсяОтвечаетС 1 января 2016 года были внесены изменения в налоговый кодекс РФ. До этой даты минимальный безналоговый срок владения недвижимостью составлял 3 года.

С 1 января 2016 года : 1. Срок 3 года сохранился на недвижимость, полученную в наследство, по приватизации, по договору дарения от члена семьи или близкого родственника.

по договору пожизненного. Читать далее1 · Хороший ответ · 837Благодарю за исчерпывающий ответ!

Всё подробно, понятно и строго по делу!

Вопрос полностью разобран.ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…ЭкспертПрактикующий бухгалтер. Рассказываю о налогах для физических лиц · ПодписатьсяСрок будет зависеть от даты приобретения недвижимости и способе: — приобрели квартиру после 01.01.2016 — срок минимального владения 5 лет; — приобрели квартиру до 01.01.2016 — срок минимального владения 3 года; — получили квартиру в дар/в наследство — 3 года. С 01.01.2020 срок минимального владения может быть снижен до 3-х лет, но только в случае.

Читать далее1 · Хороший ответ · 651Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Да, если менее трёх лет, то налог на доходы физических лиц (НДФЛ) будет.

Если вы налоговый резидент РФ, то 13% с цены по договору купли-продажи, если нерезидент – 30%.

Налог можно уменьшать, иногда до ноля: на 1 млн с цены продажи (с 70% кадастровой стоимости, если цена меньше) или на расходы наследодателя, если он эту квартиру покупал.На всякий случай: практика показывает, что иногда наследники думают, что «владельцами» (точнее будет – собственниками) они становятся с момента регистрации Росреестром права собственности в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН).
Налог можно уменьшать, иногда до ноля: на 1 млн с цены продажи (с 70% кадастровой стоимости, если цена меньше) или на расходы наследодателя, если он эту квартиру покупал.На всякий случай: практика показывает, что иногда наследники думают, что «владельцами» (точнее будет – собственниками) они становятся с момента регистрации Росреестром права собственности в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН).

Для всех остальных случаев перехода права собственности на недвижимость это так и есть. Но при наследовании это право возникает не со дня регистрации, а со дня смерти наследодателя, то есть минимум на полгода раньше.

У вас как? Может, уже и три года есть?11 · Хороший ответ · 20,9 K1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).С 01.01.2020 срок, когда обязанность платить налог при продаже единственного жилья не возникает, – три года. Он прошёл – продавайте по любой цене, лишь бы покупатель нашелся. Удачной сделки! :)14 · Хороший ответ1 · 13,0 K1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Вот вы квартиру купили… И вдруг… вдруг что-то пошло не так (тридцать семь с половиной причин – перечислять можно долго).

Редко, но бывает. Вы возвращаете квартиру, а вам возвращают деньги.

Квартиру-то вы возвращаете всю – со всеми комнатами и даже с кухней, санузлом и лоджией. А деньги вам вернут в какой сумме? Вы уверены, что все, а не только по договору? Вы продавца знаете с детства и убеждены, что он ещё и не специально сделал так, что сделка отменена? Есть расписка? Так расписка пишется не только по факту передачи денег, но и на основании письменного договора, а в грамотно написанной расписке это обязательно оговаривается, кстати.
Есть расписка? Так расписка пишется не только по факту передачи денег, но и на основании письменного договора, а в грамотно написанной расписке это обязательно оговаривается, кстати. И в ней должна быть сумма по договору, который на бумаге, а не по устному:

«А давайте напишем на полмиллиона меньше, а вы дадите мне на полмиллиона больше»

.

Согласен – это «страшилка». Но она реалистичная страшилка, вероятная. Редко, но бывает. (А вдруг ещё и намеренно бывает!) И что, нет выхода? Как правило – есть. Но это уже другой вопрос, вообще-то.

8 · Хороший ответ · 20,6 K1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Налог платится не с продажи квартиры, а с дохода, получаемого при продаже квартиры. Он и называется НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

  • Если квартира не покупалась, а получена в дар, по наследству и т.п. (не было затрат), то можно применить налоговую льготу с продажи — отминусовать с суммы по договору 1 млн рублей. Для регионов, где квартира стоит меньше миллиона — отличный способ, налога не будет совсем. Этот же миллион можно отнять и при продаже купленной квартиры, если разница больше миллиона, — тут считать надо, что выгоднее.
  • Если квартира продается не дороже, чем покупалась, то прибыли нет, нет и налога. Правда, если продажная цена меньше 70% от кадастровой, то считаться будет 70% от кадастра. И ещё: минусуйте от цены договора, по которому покупали, госсубсидии, материнский (семейный) капитал и прочие несобственные средства (в договоре это должно было быть отмечено).
  • Если вы получили квартиру в дар не от близкого родственника и/или члена семьи и при этом платили НДФЛ, то отнимайте эту сумму от суммы налогообложения с дохода при продаже — двойного налогообложения нет. Если даритель/наследодатель до этого квартиру купили, то минусуйте документально подтверждёные их доходы.
  • Если вы получили квартиру по наследству или в дар у близкого родственника и/или члена семьи и налог не платили, можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму документально подтвержденных расходов наследодателя/дарителя. Какие документы нужны? Правоустанавливающий, в котором прописана цена, и документ, подтверждающий оплату.
  • Уменьшить сумму налога можно только одним из способов — на ваш выбор. И меньше нуля в любом случае не бывает :)).
  • Если квартира была в собственности по любому основанию до 2016 года, — налога нет: срок был 3 года, он прошёл. После 01 января 2016-го срок стал пять лет — по всем основаниям он ещё не прошёл. Но если она получена в дар или по наследству от близкого родственника и/или члена семьи — срок 3 года. С января 2020-го: если это единственное жилье — срок 3 года (если предварительно куплено второе, но прошло менее 90 дней — правило «работает»).
  • Купили дешево, вложились в ремонт и продаёте дороже? Неотделимые улучшения можно продавать и отдельно, если согласится покупатель, разумеется. А чтобы сделать это и законно, и безопасно, консультируйтесь у специалиста — каждый случай индивидуален.

28 · Хороший ответ9 · 41,6 K1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Жильё единственное, в собственности три года – продавайте: налог на доходы физических лиц (НДФЛ) платит не надо. Что вы продавали ранее и что вы, возможно, планируете покупать в будущем – не имеет значения.7 · Хороший ответ · 6,3 K

Налоги с продажи квартиры

28 мая 2020, 18:00Если человек решил продать свою квартиру, то государство может посчитать деньги, полученные от её продажи, доходом.

А со всех доходов нужно платить налоги. В данном случае — 13% от полученного.

Но платить налог должны не все, не всегда и не со всей стоимости недвижимости.

Разбираемся во взаимоотношениях государства и продавцов квартир.Когда нужно платить налоги с продажи квартирыГосударство определило срок владения квартирой, после которого её можно продать и не платить налоги.

Сейчас это либо 3 года, либо 5 лет. Зависит от того, когда вы получили квартиру и в каком регионе проживаете.

Например, в Ханты-Мансийском округе и в Республике Алтай установлен срок в 3 года для всех квартир, после истечения которого налоги платить не нужно.Для остальных регионов всё зависит от того, когда квартира оказалась в собственности.

Если квартира получена после 1 января 2016 годаЧтобы продать такую квартиру и не платить налоги, нужно владеть ею не менее 5 лет. Но есть и исключения. Срок владения может быть снижен до 3 лет, если:

  1. если недвижимость получена по договору пожизненного содержания с иждивением (один из видов ренты).
  2. если квартира приватизирована после этой даты;
  3. жильё подарили члены семьи или близкие родственники (к ним относятся родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры);
  4. квартира получена в наследство;

Если квартира получена до 1 января 2016 годаМинимальный срок владения, после которого продавец освобождается от налога, 3 года. Это работает для всех квартир — и купленных, и полученных в наследство, и приватизированных.С 2020 года от уплаты налогов после 5 лет владения квартирой освобождены и нерезиденты России, владеющие здесь недвижимостью.

Раньше они должны были отдать почти треть вырученных от продажи денег на налог, даже если имели квартиру в собственности больше 10 лет.Теперь , и по прошествии минимального срока владения от налога освобождаются и те, и другие.Важно: налоговое резидентство не связано с гражданством, значение имеет страна, где человек платит налоги. Дальше расскажем об этом подробнее.С какой даты отсчитывается срок владения квартиройПо общему правилу срок владения начинается с даты регистрации права собственности на недвижимость. Она есть в свидетельстве о государственной регистрации, если квартира получена до отмены этого документа.

Если свидетельства нет, то дату регистрации можно посмотреть или на (дата регистрации будет в графе «Права и ограничения»).Это правило работает для купленной и построенной самостоятельно недвижимости, для квартир, приобретённых по ДДУ, и для подаренного жилья.Но есть и несколько исключений из него:1. Недвижимость, полученная по наследству. В этом случае срок владения отсчитывается с даты открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.2.

Если право собственности на жильё признано через суд.

Для такой недвижимости срок начинает отсчитываться .3. Приватизированное жильё. Тут всё зависит от того, когда приватизирована недвижимость:

  1. если после 1 января 1998 года, то срок отсчитывается с даты регистрации права собственности;
  2. если до 1 января 1998 года, то о передаче жилья в собственность. До этого момента свидетельства о госрегистрации права не выдавались, а позже не все их получили, ведь права собственников . Но чтобы провести с такой квартирой сделку, право собственности всё же нужно зарегистрировать. Если договор на приобретение квартиры был подписан в 1997 году, но владелец решил зарегистрировать своё право в Росреестре только в 2020 году, то срок владения отсчитывается от 1997 года.

4. Квартиры, полученные через ЖСК.

Для такой квартиры срок начинает отсчитываться после выполнения двух условий: нужно подписать акт приёма-передачи квартиры и полностью оплатить паевой взнос.

Это подтвердил в своём письме и Минфин России (Письмо Минфина России от 04.07.2012 N 03-04-05/7-837).5. Если квартира покупалась по долям. Срок для такой квартиры, если её решили продать целиком, считается Срок владения квартирами, полученными по реновацииОтдельные условия предусмотрены для квартир, полученных по московской программе реновации.

В минимальный срок владения новой квартирой засчитывается срок, в течение которого собственники владели своим прежним жильём — взамен которого они получили реновационное.ПримерСемья Ковалёвых купила двухкомнатную квартиру в пятиэтажке в сентябре 2015 года, а в январе 2020 года переехала в новостройку в рамках реновации. Ковалёвы могут продать новую квартиру сразу же после её получения и не платить при этом налог: трёхлетний срок владения прошёл.А их соседи Смирновы, купившие квартиру 15 апреля 2016 года и переехавшие вместе с Ковалёвыми, вынуждены подождать ещё, до 15 апреля 2021 года, или заплатить НДФЛ.Налоги при продаже квартиры.

Сколько платить На сегодняшний день стандартная ставка НДФЛ — 13%. Она действует для налоговых резидентов России — тех, кто в течение года живёт в стране не менее 183 дней. Если вы живёте и работаете в России, ваша ставка 13%.

Для нерезидентов она намного выше —30%. Налоговым резидентом России может быть и гражданин России, и иностранец, и лицо без гражданства — обязанность платить налоги и гражданство никак не связаны. Статус налогового резидента РФ при необходимости Нерезидентом может быть как иностранец, получивший московскую квартиру в наследство, так и россиянин, который уехал жить в другую страну.

С продажи российской квартиры такой человек заплатит 30% с полученного дохода.А бывает и наоборот: иностранец получил в наследство квартиру в Москве и приехал жить в Россию, а через год решил продать наследство.

Он становится налоговым резидентом России и после продажи квартиры должен будет заплатить 13% налога.Как посчитать налог Если совсем просто, то из цены квартиры вычитаются расходы на квартиру (деньги, потраченные на её приобретение) или имущественный вычет 1 млн рублей. От получившейся суммы и платится налог 13%. Это правило действует только для налоговых резидентов.

Сейчас всё объясним подробнее.Цена квартирыЧтобы понять, что считается ценой квартиры для расчёта налога, не обойтись без деления квартир, оказавшихся в собственности до и после 2016 года.Для квартир, оказавшихся в собственности до 1 января 2016 года, закон не предусматривает никаких правил: налог считается от стоимости квартиры, прописанной в договоре (минус налоговый вычет).А вот с квартирами, приобретёнными после 1 января 2016 года, всё обстоит чуть сложнее.

К ним применяются новые условия закона, а облагаемая налогом сумма теперь привязана к кадастровой стоимости.Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую устанавливает государство.

Квартиры оцениваются по правилам, прописанным . Кадастровая стоимость жилья бывает как меньше, так и больше рыночной цены квартиры.

Узнать её можно на сайте Росреестра или в МФЦ.

Для получения данных введите нужную дату или скажите её специалисту центра Госуслуг.А теперь о новых правилах подсчёта налога1. Смотрим на кадастровую стоимость квартиры на 1 января того года, когда квартира была продана.

Это или текущий год, или прошедший (так как налоги платятся за год).2. Если цена квартиры в договоре купли-продажи меньше 70% от её кадастровой стоимости, налог считается от этих 70%.

Если цена больше 70% кадастровой стоимости, налог платится со стоимости квартиры в ДКП.ПримерВ декабре 2018 года Лена получила в подарок от родителей квартиру в Москве, но решила продать её уже в марте 2020-го.

Кадастровая стоимость квартиры на 1 января 2020 года — 7 800 000 рублей.

70% от этой кадастровой стоимости — 5 460 000 рублей.Если Лена продаст квартиру дешевле, к примеру, за 5 миллионов (ну, мало ли!), то «ценой» квартиры для обложения налогом будут считаться эти 5 460 000 рублей.Но к этой сумме Лена может применить вычет.

Как уменьшить налог: имущественный вычет и расходы при продаже квартирыСумму, которая облагается налогом, можно уменьшитьЕсть два способа сделать это: использовать вычет 1 млн рублей или вычесть из цены квартиры расходы на её приобретение. Применить можно только один из них, на выбор.Налоговый вычет при продаже квартирыВычет в 1 000 000 рублей вправе использовать продавец жилья, даже если он не тратил на него деньги (например, получил в подарок, как Лена).

Из той суммы, для которой будет рассчитываться налог (как её определить, мы рассказывали в предыдущем блоке), вычитается 1 млн рублей. Налог считается от получившейся цифры.ПримерЕсли Лена продаст квартиру за 5 миллионов рублей, то из 70% кадастровой стоимости квартиры она может вычесть 1 миллион.5 460 000 — 1 000 000 = 4 460 000 рублейНалог: 13% от 4460000 = 579 800 рублей Если она продаст её дороже 70% от кадастровой стоимости, то 1 млн будет вычитаться от этой суммы:8 000 000 — 1 000 000 = 7 000 000 рублейНалог: 13% от 7 000 000 = 910 000 рублей Такой вычет можно применять несколько раз в жизни, но не чаще одного раза в год.

Если вы продаёте несколько квартир в течение года, вычет будет распределён между ними или использован полностью только для одной из сделок.Если Лена продаст в 2020 году не только подаренную квартиру, но и вторую, полученную в наследство от бабушки в 2017 году, то 1 миллион можно будет поделить на обе квартиры либо применить вычет полностью для одной из них.Нередко правом на вычет пользуются, чтобы полностью освободиться от налога: квартиру по бумагам продают за 1 миллион рублей и применяют вычет размером в этот же миллион. Но искусственное занижение цены может привести не только к освобождению от налога, но и к рискам, о которых мы тоже немного расскажем.

Налоговый вычет при продаже долей в правеЕсли сособственники продают квартиру как единый объект по одному договору, то 1 миллион рублей вычета делится на всех продавцов пропорционально их долям.Если эту же квартиру продавать по разным договорам с отдельными договорами купли-продажи, то в миллион.Расходы на покупку квартиры Если вы приобрели квартиру и потратили больше 1 млн, то выгоднее применить второй способ — вычесть из цены квартиры свои расходы.Что входит в такие расходы:

  1. если вы построили и продали дом, то расходами будут считаться все затраты на строительство, включая кредит и проценты за него.
  2. если вы покупали квартиру, то расходами считается всё, что вы на неё потратили, в том числе первый взнос, сумма кредита и проценты за него, если вы брали ипотеку;

ПримерВ 2017 году Максим купил двушку в Москве за 9 миллионов рублей: 7 млн он накопил сам, а 2 млн взял в банке.

За два года он расплатился с банком, отдав кредит и 500 000 рублей процентов, и решил продать квартиру по кадастровой стоимости — 10 миллионов рублей. 10 000 000 — 9 000 000 (цена покупки) — 500 000 (проценты) = 500 000 рублейИтак, Максиму придётся заплатить налог с 500 тысяч рублей, потому что на покупку он потратил в сумме 9,5 миллионов, а цена продажи больше 70% от кадастровой стоимости квартиры (70% — 7 миллионов рублей).Обратите внимание:Если после уменьшения цены квартиры на вычет 1 млн рублей или на расходы получается 0 или отрицательная сумма, то налог платить не надо.Представим, что Максим решил продать квартиру за 9,5 млн рублей — ровно ту же сумму, что он на неё потратил. В этом случае платить налог не нужно.Налоги при «продаже» новостройки по ДДУДо тех пор, пока право собственности на квартиру не зарегистрировано, можно только уступить свои права по договору.

Налог выплачивается по общим правилам — 13% от дохода, если квартира с момента покупки подорожала.

Если это произошло, то доступен имущественный вычет: из стоимости уступки прав по договору можно вычесть сумму расходов, которую «продавец» успел потратить на будущую квартиру, включая сумму выплаченного кредита и процентов. Это Сроки «владения» тут не работают, так как пока квартира не построена, человек ничем не владеет. Поэтому даже если стройка затянулась на 5 лет, при продаже по ДДУ налоги платить обязательно.Занижение цены в договоре купли-продажи квартирыПродавцы иногда занижают цену в договоре, чтобы не платить налоги.

Это не самое лучшее решение. И вот почему.Возможно, налог платить не нужноПосмотрите, когда истекает срок владения недвижимостью, после которого налог не придётся платить. Возможно, подождать осталось недолго, проще договориться с покупателем о переносе сделки, чем о снижении цены в договоре.Налог может быть не таким большим, как рискиПосчитайте налог, который придётся заплатить с разных сумм. Помните, что минимум, до которого имеет смысл занижать цену, — 70% от кадастровой стоимости квартиры (если вы приобрели её после 1 января 2016 года).

Если сделать цену ещё ниже, налог всё равно посчитают от этой величины. С учётом всех вычетов разница в размере налога может быть не такой большой, как вы себе представляли. ПримерПодаренную ей в 2018 году квартиру Лена продаёт за 6 миллионов рублей.

Кадастровая стоимость жилья — 7 800 000 рублей, а 70% от этой суммы на 1 января 2020 года — 5 460 000 рублей.Считаем налог за продажу при цене 6 млн рублей:(6 000 000 — 1 000 000) × 13% = 650 000 рублейЧтобы не платить «лишние» налоги, Лена договорилась с покупателем, что в договоре они напишут другую цену — 5 миллионов. Считаем налог для 70% от кадастровой стоимости квартиры:(5 460 000 — 1 000 000) × 13% = 579 800 рублей То есть Лена рискует миллионом рублей ради того, чтобы сэкономить 70 200 рублей.А теперь представим, что эту квартиру Лене не подарили, а она купила её в 2017 году и потратила на это 4 миллиона, а теперь собирается продать за 6 млн. Посчитаем налог с вычетом расходов на покупку жилья:(6 000 000 — 4 000 000) × 13% = 260 000 рублейА если Лена решит продать купленную квартиру за 5 млн (это меньше 70% кадастровой стоимости жилья):(5 460 000 — 4 000 000) × 13% = 189 800 рублейПосчитайте всё в конкретных суммах и оцените, стоит ли эта экономия риска.Занижение цены в договоре может насторожить покупателяВедь в случае, если что-то пойдёт не так, всё, что он получит, — сумма, прописанная в договоре.

Понимая этот риск, люди обычно не идут на такие сделки.Покупатели соглашаются на занижение цены в договоре только в обмен на существенную скидку от фактической цены, обычно около 10%. Что всего на 3% меньше налога. Так что какую-то сумму продавец всё равно потеряет, а сложностей с поиском покупателя и оформлением документов у него прибавится.Покупателю-ипотечнику могут отказать в кредитеЕсли покупатель берёт кредит на квартиру, то банк оценивает квартиру и то, насколько реальна её цена.

Если сумма кредита больше заниженной цены квартиры, банк может отказать в ипотеке. Так как доля ипотечных сделок в разных сегментах составляет около 50%, то претендентов на квартиру с заниженной стоимостью сразу становится меньше.Подписание дополнительного соглашения о передаче остальной суммы Иногда в договоре пишут заниженную стоимость, а передачу остальной части денег оформляют по-другому. Кто-то договаривается о том, что часть денег (до реальной цены квартиры) покупатель отдаёт под расписку от продавца, кто-то подписывает к договору допсоглашение, по которому передают «отделимые улучшения» или продают мебель.Но доход от продажи отделимых улучшений — это тоже доход, и он облагается налогом.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+