Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - При закрытии счета в коммерческом банке автономному учреждению

При закрытии счета в коммерческом банке автономному учреждению

Зачем при закрытии счета нужно брать в банке справку?

8 маяБанковский счет есть практически у каждого физлица, зачастую не один. Но не все знают, что даже если счет официально закрыт, по нему могут проходить некоторые операции, что впоследствии обернется для владельца счета лишними хлопотами и неприятностями. Как себя обезопасить? Расскажем подробнее…Процедура закрытия банковских счетов регулируется главой 8 Инструкции Банка России № 153-И от 30.05.2014. Согласно п.8.1. гл.8

«Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета…»

.

После закрытия никаких операций по нему производиться не должно.

Однако на практике ситуация немного иная.Стандартная процедура закрытия выглядит следующим образом:

  1. в течение 30 дней счет клиента закрывается.
  2. при наличии задолженности по счету сумма долга погашается клиентом;
  3. при визите в отделение банка пишет заявление о закрытии счета;

Но на самом деле нередко на счету даже после погашения задолженности остается небольшая сумма (как правило, несколько копеек). Также, за 30-дневный период может даже образоваться новая задолженность, к примеру, за смс-уведомления.

При наличии непогашенной задолженности банк уже не может закрыть счет.Наличие просроченной задолженности является основанием для передачи долга в отдел взыскания.

Но из-за нескольких рублей заниматься взысканием никто не торопится – у отдела взыскания в приоритете гораздо более крупные суммы долга.В итоге, задолженность копится месяцами, пока не достигнет более существенной суммы или пока у отдела взыскания «дойдут руки» до мелких должников.

И тогда клиенту, уверенному в том, что давно закрыт, поступает звонок из банка с требованием погасить задолженность.Тот факт, что при погашении долга при закрытии счета осталось непогашенными несколько рублей или копеек – не вина клиента.

Виноват в этом сотрудник банка. Однако договор банковского обслуживания всегда составлен таким образом, что контроль за состоянием счета возложен на клиента. Поэтому доказать вину банка в этом случае будет крайне сложно.Сама по себе сумма накопленной задолженности обычно невелика, но основным является испорченная кредитная история клиента, который даже не подозревал о просрочке.

А значит, в дельнейшем ему будет проблематично получить .Поможет предотвратить такую ситуацию своевременно (сразу при написании заявления) взятая в банке справка о закрытии счета.

В большинстве банков выдача такой справки — бесплатная услуга.Наличие справки позволит клиенту доказать факт того, что счет формально был закрыт и он не несет ответственности за накопление задолженности по счету после его закрытия, т.к.

договор банковского обслуживания был расторгнут. Это позволит списать начисленные за просрочку и восстановить кредитную историю, потребовав внести в нее правки от отметки об отсутствии выхода на просрочку.Чтобы вы могли прочитать тексты нужных нормативных документов,.При закрытии банковского счета следует обязательно взять справку о закрытии.

Как правило, она выдается бесплатно.

Наличие справки позволит избежать уплаты штрафов и порчи кредитной истории при выявлении задолженности, образовавшейся после написания заявления о закрытии.Подробнее о нюансах банковского обслуживания узнайте в нашей рубрике .

Порядок закрытия расчетного счета и его особенности

» » Автор Алина Слободянюк На чтение 3 мин.

Просмотров 100 Обновлено 04.01.2020 Любая организация, предприниматель или частное лицо может столкнуться с необходимостью .

Такая потребность может быть обусловлена ликвидацией фирмы, ее перерегистрацией или же просто желанием сменить финансовое учреждение. В любом случае порядок закрытия расчетного счета предусматривает определенную процедуру, которую должна выполнить каждая заинтересованная сторона. Основанием для того, чтобы закрыть р\с, является прекращение действия договора.

Основанием для того, чтобы закрыть р\с, является прекращение действия договора. Прекращение правоотношений возможно на следующих основаниях:

  1. по истечении срока, предусмотренного договором;
  2. если данный вопрос был предметом рассмотрения в судебных инстанциях и суд принял решение о расторжении.
  3. по инициативе одной из сторон, в данном случае – банковского учреждения или клиента;

Согласно с законодательством, клиент в любое время имеет право разорвать договор.

Процедура закрытия расчетного счета в банке , в котором изложено намерение клиента. Каждое финучреждение использует свою типовую форму. Кроме того, необходимо иметь при себе паспорт.

Заявление желательно заполнять в двух экземплярах, чтобы работники финансового учреждения поставили на одном из них отметку о принятии.

Такая предосторожность необходима на тот случай, если банк не ликвидирует учетную запись и будет продолжать насчитывать комиссию за использование р/с. Имея копию поданного заявления с соответствующей отметкой, можно .
Если на р/с есть деньги, то в заявлении надо сделать распоряжение относительно них:

  1. перевести в другое финансовое учреждение.
  2. выдать остаток наличными через кассу;

Банк должен предоставить остаток не позже семи дней после подачи заявления.

Лучше всего, если организация непосредственно перед ликвидацией учетной записи снимет наличные или переведет их в другой банк – это значительно ускорит процедуру. Также нужно передать банку все привязанные к р/с документы – чековые книжки, в которых есть неиспользованные чеки. Срок закрытия счета во многом зависит от того, есть ли на нем неиспользованные средства.
Срок закрытия счета во многом зависит от того, есть ли на нем неиспользованные средства. Если остатка нет, то он закрывается на следующий рабочий день после подачи заявления.

При наличии денег банк сначала должен списать их.

Ликвидация учетной записи происходит в первый рабочий день, следующий за списанием денежных средств. Если же лицо не оставило никаких распоряжений относительно денежных средств и не является для их получения через кассу, то по истечении 60 календарных дней остаток перечисляется на специальный р/с в Банке России. Порядок закрытия расчетного счета в банке предусматривает право финансового учреждения стать инициатором ликвидации соответствующей учетной записи.

Это происходит в случае, если на р/с отсутствуют деньги на протяжении двух лет.

Но если в договоре предусмотрен другой срок, то принимаются во внимание указанные положения договора.

О своем намерении банк должен предупредить клиента, отослав на его адрес письменное уведомление.

Если на протяжении двух месяцев после отправки предупреждения пополнения не произойдет, то договор считается разорванным, а р/с закрывается.

Суд может постановить решение о закрытии р/с на основании заявления финансового учреждения в двух случаях:

  • Если остаток на нем меньше суммы, установленной договором или банковскими правилами. Причем финансовое учреждение должно письменно уведомить своего клиента о недостатке средств и предоставить ему месячный срок для увеличения остатка. Если на протяжении выделенного времени пополнение не будет произведено, то счет закрывается в судебном порядке.
  • Если в течение года на р/с не было проведено ни одной операции.

О закрытии р/с клиенту приходит от банка письменное уведомление.

На этом процедура считается завершенной.

Энциклопедия решений. Счета бюджетных и автономных учреждений в кредитных организациях

Счета бюджетных и автономных учреждений в кредитных организациях Бюджетные учреждения в силу положений , Федерального закона от 12.01.1996 N 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (далее — Закон N 7-ФЗ) не вправе открывать счета, размещать средства на депозитах в кредитных организациях, если иное не предусмотрено действующим законодательством.

Данный запрет распространяется и на открытие счетов для осуществления расчетов по аккредитивам (см. Минфина России от 27.12.2013 N 02-03-010/58045).

Исключение составляют банковские счета, открытые бюджетным учреждениям в следующих случаях: Цель открытия банковского счета Основание Получение средств плательщиков при осуществлении расчетов с платежными агентами при приеме платежей , Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ Минфина России от 24.09.2015 N 03-07-07/54746 Осуществление операций в соответствии с валютным законодательством Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ Минфина России от 10.12.2013 N 02-06-007/54200 Минфина России от 26.07.2013 N 02-03-10/29857 Исполнение обязанностей опекунов (попечителей) , ГК РФ Банка России от 05.04.2016 N ИН-017-45/20 Учреждение является головным исполнителем (исполнителем) в рамках контрактов по гособоронзаказу и осуществляет расчеты по этим контрактам с использованием отдельных счетов, открытых в уполномоченных банках от 29.12.2012 N 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе» письма Минфина России , Для расчетов в случае, если учреждение находится за пределами РФ, субъекта РФ, муниципального образования Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ Порядка, утв.

Минфина России от 22.12.2016 N 240н Указания Банка России от 24.12.2010 N 2547-У Осуществление ряда операций по общему правилу предполагает наличие у юридического лица счетов в кредитных организациях.

Однако подобные обстоятельства не могут рассматриваться в качестве достаточного основания для открытия бюджетным учреждением банковских счетов.

Во многих случаях провести операции можно и без открытия счета в кредитной организации. Так, например: — обеспечение бюджетного учреждения наличными деньгами может осуществляться с использованием банковских карт, оформляемых через казначейские органы (в этом случае счет в кредитной организации открывается органу, осуществляющему кассовое обслуживание) (см.

«Особенности осуществления операций по обеспечению денежными средствами клиентов с использованием карт»

Правил, утв. Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н); — если клиенты — физические лица оплачивают реализованные товары (работы, услуги) банковскими картами, то выручка может зачисляться непосредственно на лицевой счет бюджетного учреждения (письма Банка России , Минфина России ); — бюджетное учреждение вправе заключить договор на осуществление инкассаторских услуг при условии, что инкассируемые суммы наличных денег будут внесены инкассаторами на счет N без зачисления на счета кредитных организаций, оказывающих инкассаторские услуги ( Минфина России от 16.12.2013 N 02-03-007/55345). Автономные учреждения вправе осуществлять операции с поступающими им средствами через счета, открываемые в кредитных организациях ( Федерального закона от 03.11.2006 N 174-ФЗ «Об автономных учреждениях», далее — Закон N 174-ФЗ).

Решение об открытии банковских счетов в конкретной кредитной организации принимается руководителем автономного учреждения после рассмотрения заключения наблюдательного совета (, Закона N 174-ФЗ).

Счета в кредитных организациях могут использоваться автономными учреждениями для осуществления операций за счет: — средств субсидий на выполнение государственного (муниципального) задания, предоставляемых в соответствии с БК РФ; — собственных доходов, полученных при осуществлении деятельности, предусмотренной , Закона N 174-ФЗ; — средств во временном распоряжении; — субсидий на иные цели, предоставляемых в соответствии с БК РФ. При этом автономное учреждение имеет право открыть несколько банковских счетов для учета операций по каждому (по нескольким) из перечисленных выше видов средств.

Если средства субсидии на иные цели учитываются на счете, открытом автономному учреждению в кредитной организации, то операции с этими средствами могут осуществляться только после проверки документов, подтверждающих произведенные кассовые расходы (, Закона N 174-ФЗ). По мнению специалистов финансового ведомства, данное требование означает, что средства целевых субсидий могут перечисляться на банковские счета автономных учреждений исключительно в рамках возмещения расходов, ранее произведенных такими учреждениями за счет собственных средств ( Минфина России от 29.01.2013 N 02-13-06/295). Порядок проверки документов определяет соответствующий финансовый орган — это порядок должен соответствовать порядку санкционирования расходов за счет субсидий на иные цели, осуществляемых через лицевые счета (см., в частности, , Закона N 174-ФЗ; , утв.

Минфина России от 16.07.2010 N 72н). Действующее законодательство не обязывает кредитные организации обслуживать без взимания платы счета бюджетных и автономных учреждений, а также оказывать им дополнительные услуги.

Вопрос об оплате услуг кредитных организаций должен быть урегулирован в рамках договора банковского счета по согласованию сторон (, , ГК РФ). При осуществлении операций с использованием банковских карт, оформленных бюджетным (автономным) учреждением через казначейский орган, комиссионное вознаграждение может взиматься кредитной организацией, не являющейся эмитентом карт ( Минфина России от 16.12.2013 N 02-03-007/55346).

Расходы на оплату такого комиссионного вознаграждения работником клиента могут осуществляться за счет собственных средств бюджетного (автономного) учреждения. При заключении договоров на открытие банковских счетов бюджетные и автономные учреждения осуществляют выбор кредитных организаций на конкурсной основе в установленном порядке.

При заключении договоров на открытие банковских счетов бюджетные и автономные учреждения осуществляют выбор кредитных организаций на конкурсной основе в установленном порядке.

Темы См. также Практические ситуации Построить список Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас. Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Информационный блок «Энциклопедия решений.

Госсектор: учет, отчетность, финконтроль» — это совокупность уникальных актуализируемых аналитических материалов, ориентированных на бухгалтеров, специалистов финансово-экономических служб организаций государственного сектора Материал приводится по состоянию на июль 2018 г. См. Энциклопедии решений См. Энциклопедии решений Материалы информационного блока помогут в короткие сроки и на высоком уровне решать задачи в области бухучета, использования бюджетной классификации, а также правильно применять нормативные правовые акты в условиях совершенствования правового положения государственных (муниципальных) учреждений.

Каждый материал блока подкреплен ссылками на нормативные правовые акты, учитывает сложившуюся судебную практику и актуализируется по мере изменения законодательства. Авторский коллектив: , заместитель директора Департамента бюджетной методологии и финансовой отчетности в государственном секторе Минфина России , заведующая кафедрой правовых дисциплин Высшей школы государственного аудита (факультет МГУ им.

Авторский коллектив: , заместитель директора Департамента бюджетной методологии и финансовой отчетности в государственном секторе Минфина России , заведующая кафедрой правовых дисциплин Высшей школы государственного аудита (факультет МГУ им. М.В. Ломоносова), доктор юридических наук, профессор , заместитель начальника Управления организации капитального строительства ДТ МВД России , руководитель направления «Бюджетная сфера» компании «Гарант», эксперт Лаборатории анализа информационных ресурсов НИВЦ МГУ им.

М.В. Ломоносова , государственный советник РФ 3 класса , советник государственной гражданской службы РФ 2 класса , советник государственной гражданской службы 1 класса , аудитор , кандидат юридических наук , начальник отдела автоматизации бюджетного учета, специалист по внедрению программных продуктов фирмы «1С» в организациях госсектора , ведущий эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ , эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ, специалист по автоматизации бюджетного учета фирмы «1С» и др. Перечень сокращений: Закон N 402-ФЗ — от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» Инструкция N 157н — по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета для государственных органов власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений, утвержденная Минфина России от 01.12.2010 N 157н Инструкция N 162н — по применению Плана счетов бюджетного учета, утвержденная Минфина России от 06.12.2010 N 162н Инструкция N 174н — по применению плана счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений, утвержденная Минфина России от 16.12.2010 N 174н Инструкция N 183н — по применению плана счетов бухгалтерского учета автономных учреждений, утвержденная Минфина России от 23.12.2010 N 183н Указания N 65н — о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденные Минфина России от 01.07.2013 N 65н Приказ N 52н — Минфина России от 30.03.2015 N 52н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению» Инструкция N 33н — о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденная Минфина России от 25.03.2011 N 33н Инструкция N 191н — о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденная Минфина России от 28.12.2010 N 191н КОСГУ — Классификация операций сектора государственного управления План ФХД — План финансово-хозяйственной деятельности 5 октября 2020 Вход Введите адрес электронной почты: Введите пароль: Запомнить Вы можете войти, используя учетную запись одной из социальных сетей:

Пошаговый порядок закрытие расчетного счета в банке для юридического лица – образцы документов

» » » » 22.08.2019 Закрытие расчетного банковского счета в кредитно-финансовом учреждении – это юридический факт, который возникает по определенным причинам и имеет конкретные последствия. Процедура ликвидации расчетного аккаунта в банке регламентируется нормами законодательства, выполняется как последовательность взаимосвязанных действий.

При этом следует понимать, что счет юридического лица или предпринимателя в банке представляет собой учетную запись, посредством которой кредитно-финансовая структура регистрирует все транзакции, совершаемые с безналичными средствами клиента. Получается, что этот счет не имеет самостоятельного юридического значения. Он является лишь техническим инструментом, прилагаемым к договору банковского сервиса.

Руководствуясь вышеприведенными основаниями, Центробанк РФ четко установил, что закрытие расчетного счета, принадлежащего клиенту, является закономерным следствием расторжения договора банковского сервиса, заключенного ранее с хозяйствующим субъектом.

Этот момент отражен в. В Гражданском кодексе РФ () также присутствует данная норма. Законодательством предусматриваются следующие основания для прекращения соглашения о банковском обслуживании и, как следствие, закрытия расчетного банковского счета:

  1. односторонний отказ банка или обладателя счета от заключенного соглашения;
  2. законное требование уполномоченных представителей контролирующих структур (например, налоговой службы);
  3. прекращение договорных отношений по факту достижения обеими сторонами взаимного согласия;
  4. судебный порядок расторжения договора по инициативе какой-либо из его сторон (клиента, банка);
  5. соблюдение соответствующих норм действующего законодательства.

Обладатель расчетного банковского счета может прекратить договор с кредитным учреждением по собственной инициативе, руководствуясь любыми побуждениями.

При этом клиент банка не обязан раскрывать свои мотивы в заявлении, несмотря на то, что финансовое учреждение всегда уточняет причины, по которым владелец счета решил завершить сотрудничество. Чтобы не создавать конфликтных ситуаций, рекомендуется указать такое основание, но сделать это в краткой форме (без излишних деталей). Банк не вправе отказать клиенту, изъявившему намерение окончательно закрыть расчетный счет.

Односторонний порядок прекращения сотрудничества регламентируется Гражданским кодексом РФ (). Право подобной инициативы имеется у клиента финансового учреждения на основании , также прописанной в Гражданском кодексе РФ.

Владелец счета может принять такое решение по следующим причинам:

  1. Клиента не устраивает качество сервиса, предоставляемого данным банком.
  2. Юридическое лицо находится в состоянии ликвидации или банкротства или, как вариант, реорганизации. Существует возможность закрытия счета по факту окончательного завершения ликвидационной процедуры (такой вариант часто оказывается более выгодным из-за отсутствия дополнительных комиссий).
  3. Деятельность юридического лица прекращается на основании судебного решения, обусловленного выявлением неправомерных действий в работе хозяйствующего субъекта.
  4. Значительная часть контрагентов регулярно обслуживаются в ином финансовом учреждении, что является причиной высокого уровня затрат, связанных с совершением транзакций.
  5. Юрлицо/предприниматель располагается слишком далеко от банковского офиса, а система онлайн-банкинга функционирует в ограниченном режиме.
  6. Другие банки предлагают более выгодные условия расчетно-кассового обслуживания.

Актуальным законодательством предусматривается, что налоговая служба и внебюджетные структуры социального страхования (например, пенсионное ведомство) должны в установленные сроки узнавать обо всех фактах и закрытия расчетных счетов хозяйствующими субъектами. В прежние времена обладатели расчетных счетов были обязаны самостоятельно направлять соответствующие уведомления государственным органам. С мая 2014 года данную функцию стали выполнять обслуживающие банки.

Обладателей счетов полностью освободили от исполнения этой обязанности, передав её кредитно-финансовым учреждениям. Хозяйствующий субъект должен лично уведомить собственных контрагентов о закрытии банковского счета. Если организация не сообщила об этом в нужное время, а её партнеры уже перечислили деньги по старым реквизитам, кредитно-финансовое учреждение вернет данные средства плательщикам на протяжении пятидневного периода.

Закрытие расчетного счета всегда выполняется по определенному алгоритму.

Данная процедура начинается с того, что клиент – владелец закрываемого счета – направляет банку соответствующее , являющееся документальным основанием для прекращения договора банковского сервиса. Форма такой заявки не регламентируется законодательством. Шаблон этого документа самостоятельно разрабатывается финансовым учреждением.

Бланк данного заявления, применяемый в конкретном обслуживающем банке, можно получить путем личного обращения в офис учреждения, скачать с веб-сайта финансовой организации, найти через сервис онлайн-банкинга. Заявителем в этой ситуации может выступать лишь тот субъект, который вправе распоряжаться счетом и обладает необходимыми полномочиями.

Как вариант, это может быть представитель юридического лица (ООО) – обладателя счета, – располагающий нотариальной доверенностью.

Рекомендуется использовать форму заявления, утвержденную банком. Однако финансовое учреждение обязано рассматривать подобные заявки, составленные в свободной форме.

Важно, чтобы в этом заявлении присутствовали следующие необходимые элементы:

  1. банковские реквизиты закрываемого расчетного счета;
  2. основные сведения о расторгаемом договоре расчетно-кассового обслуживания (дата заключения, регистрационный номер);
  3. причины расторжения этого соглашения указываются по желанию заявителя.
  4. подписи субъектов, указанных в карточке образцов подписей/печати (если есть печать, её также следует проставить);
  5. банковские реквизиты того счета, на который будет перечисляться остаток безналичных денег с закрываемого счета (как вариант, можно обозначить намерение о получении данных средств через кассу);

Рекомендуется подготовить это заявление в двух равнозначных экземплярах: один – для банка, второй – остается у заявителя (с пометкой финансового учреждения о принятии). Второй экземпляр может пригодиться клиенту на тот случай, если придется обратиться в суд (такой вариант возможен, если банк своевременно не закроет клиентский счет, а комиссия за его сервис будет далее начисляться). Скачать образец заявления о закрытии счета в банке по решению учредителя ООО – .

Банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание, формирует юридическое дело для каждого из владельцев счета. По сути, это дело состоит из документов/справок, переданных клиентом при заключении соглашения. Таким образом, вся необходимая документация по клиенту-заявителю уже имеется у кредитно-финансового учреждения.

Это значит, что юридическому лицу достаточно будет просто подать соответствующее заявление для закрытия расчетного счета. Единственное исключение действует для юридического лица – оно должно предоставить обслуживающему банку официальное решение своих учредителей о закрытии расчетного банковского счета.

Кроме того, может потребоваться актуальная выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, а также справка ФНС об отсутствии у хозяйствующего субъекта долгов по обязательным платежам. Еще один нюанс состоит в том, что обладатель закрываемого счета должен вернуть кредитно-финансовому учреждению все инструменты, предназначенные для снятия (выведения) наличности.

Как известно, такие инструменты предоставляются клиенту на условиях временной эксплуатации. Речь может идти о пластиковых cash-картах соответствующего назначения и неиспользованных бланках банковской чековой книжки. Действия по закрытию счета осуществляются в такой последовательности:

  1. Юридическое лицо сообщает о закрытии своего счета собственным партнерам.
  2. Средства с такого счета могут выводиться/перечисляться на протяжении одной недели. Способ выведения – перечисление на иной счет, выдача наличности через кассу – выбирается заявителем. Если по истечении недели обладатель закрываемого счета никак не распорядился остатком безналичных средств, банк распоряжается этими деньгами по своему усмотрению.
  3. Обслуживающий банк уведомляет госструктуры.
  4. Юридическому лицу (заявителю) предоставляется официальная справка, подтверждающая факт закрытия его расчетного счета.
  5. Клиент направляет обслуживающему банку соответствующее заявление и запрашивает актуальный остаток по закрываемому счету.
  6. Остаток денег списывается с баланса закрываемого счета. На следующий день в регистрационную книгу банка вносится запись о расторжении договора (закрытии счета).
  7. Если клиент, закрывающий счет, находится в состоянии банкротства, денежный остаток списывается обслуживающим банком по соответствующему запросу конкурсного управляющего. В данном запросе следует указать реквизиты получателя. Помимо этого, нужно приложить официальные бумаги, подтверждающие личность и полномочия конкурсного управляющего.

Если деятельность ООО официально прекращается по решению его учредителей, в принудительном порядке или путем банкротства, возникает вопрос о закрытии расчетного счета, принадлежащего ликвидируемому юридическому лицу.

Надо отметить, что законодательством четко не устанавливается такая обязанность.

Кроме того, нормативно-правовыми актами не предусматривается конкретный момент закрытия счета.

Важно лишь учесть, что ликвидируемое юр.лицо должно погасить все свои обязательства перед персоналом, контрагентами, бюджетом и прочими кредиторами.

Если ликвидация ООО осуществляется добровольно, его счет в обслуживающем банке рекомендуется закрывать после подачи баланса ликвидации, но до внесения в ЕГРЮЛ официальной записи о снятии ликвидированного юридического лица с регистрационного учета.

Если деятельность ООО прекращается принудительно или в порядке банкротства, его расчетный счет закрывается после окончательного завершения ликвидационной процедуры, удостоверяемого внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

Если счет клиента в кредитно-финансовом учреждении закрывается, права обеих сторон регламентируются соответствующими нормами Гражданского кодекса РФ. ? Примечательно, что интересам клиента при таких обстоятельствах отдается явный приоритет. Обладатель расчетного счета может расторгнуть соглашение с банком в любой удобный момент.

Обслуживающий банк вправе инициировать прекращение данного договора исключительно в следующих ситуациях:

  1. На балансе клиентского расчетного счета не хватает денег для обеспечения минимального остатка, предусмотренного требованиями заключенного соглашения или банковскими правилами. В этом случае банк может прекратить сотрудничество через суд. Однако клиенту следует предоставить 30 (тридцать) дней на пополнение баланса. Если клиент успевает выполнить условие в установленный срок, соглашение продолжает действовать.
  2. Отсутствие транзакций по клиентскому расчетному счету на протяжении периода, превышающего 2 (два) года. При таких обстоятельствах банк вправе прекратить сотрудничество в одностороннем порядке. Важное условие – клиенту направляется соответствующее уведомление за 2 (два) месяца до намеченного закрытия счета.

Закрытие счета, как и его открытие, осуществляется в строгом порядке, предусмотренном нормами актуального законодательства и правилами кредитно-финансового учреждения. Расторжение соответствующего соглашения может инициироваться как клиентом, так и обслуживающим банком.

Права сторон в подобных ситуациях определяются конкретными положениями гражданского законодательства.

Что характерно, интересам обладателя закрываемого счета отдается очевидный приоритет – клиент может прекратить сотрудничество в любой удобный момент и по любым основаниям. Составление клиентом заявления и наличие необходимой документации имеют особое значение для корректного выполнения процедуры.

С 1 января 2021 г. не допускается совершение операций финансовыми органами субъектов РФ (муниципальных образований) по банковским счетам, открытым в подразделениях Банка России и кредитных организациях, за исключением операций по ежедневному переводу остатков денежных средств на банковские счета, входящие в состав единого казначейского счета

В соответствии с положениями статьи 242.14 Бюджетного кодекса РФ (в редакции Федерального закона от 27 декабря 2020 г.

N 479-ФЗ) денежные средства бюджетов, денежные средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, денежные средства бюджетных и автономных учреждений, денежные средства юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе (финансовом органе субъекта РФ, муниципального образования), с 1 января 2021 г.

учитываются на казначейских счетах. Положениями статьи 242.18 Бюджетного кодекса РФ (в редакции Федерального закона N 479-ФЗ) установлено, что операции со средствами федеральных бюджетных и автономных учреждений, бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) производятся на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, открытых соответственно Федеральному казначейству, финансовому органу субъекта РФ (муниципального образования). На основании вышеизложенного финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) в срок до 1 апреля 2021 г.

необходимо провести работу по закрытию счетов, открытых им в подразделениях Банка России или кредитных организациях. С 1 января 2021 г. не допускается совершение операций финансовыми органами субъектов РФ (муниципальных образований) по банковским счетам, открытым в подразделениях Банка России и кредитных организациях, за исключением операций по ежедневному переводу остатков денежных средств на банковские счета, входящие в состав единого казначейского счета, открытые органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России. В этой связи финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) необходимо до 1 января 2021 г.

заключить с подразделениями Банка России и кредитными организациями (филиалами) дополнительные соглашения к договорам банковского счета, предусматривающие: отказ финансового органа субъекта РФ (муниципального образования) от инициирования операций по банковскому счету с первого рабочего дня 2021 года в соответствии с законодательством РФ до закрытия счета; — ежедневный перевод с первого рабочего дня 2021 года в соответствии с законодательством РФ до закрытия счета остатков денежных средств со счета финансового органа субъекта РФ (муниципального образования) на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый органу Федерального казначейства в подразделении Банка России; — необходимость представления заявления клиента на закрытие банковского счета за десять рабочих дней до даты его закрытия, но не позднее 17 марта 2021 г.; — закрытие банковского счета не позднее 1 апреля 2021 г. Кроме того, необходимо провести работу по открытию казначейских счетов во взаимодействии с территориальными органами Федерального казначейства, а также проинформировать о переходе на казначейское обслуживание своих клиентов.

Больше документов и разъяснений по коронавирусу и антикризисным мерам — в системе КонсультантПлюс. Дата публикации на сайте: 05.08.2020

Как закрыть расчетный счет в банке для ИП и ООО — порядок и правила

Закрытие расчетного счета в банке – это прекращение отношений клиента и банковского учреждения по размещению денежных средств клиента на определенном аккаунте.

Закрыть (р/с) – значит вывести с него все средства и аннулировать учетную запись в регистрах банка. После это становятся невозможны все операции счету: хранение денежных средств, прием и отправка платежей, внесение и выдача наличных со счета. Существуют разные причины для закрытия расчетного счета.

Чаще инициаторами этого становятся клиенты, т.е.

владельцы средств. Иногда это происходит по инициативе государственных органов.

Реже всего счет закрывают сами . Обычными причинами для отказа клиента от расчетного счета в определенном банке становятся:

  1. потребность в услугах, которые данный банк предоставить не может, или предоставляет их в неполном объеме, в неудобной форме, по слишком высокой цене;
  2. неуверенность в перспективах работы банка, опасение, что он может потерять лицензию, приостановить работу, не сумеет вернуть деньги по требованию.
  3. предложение другого банка размещать все средства только в нем (этого не требуют официально, но часто увязывают с возможностью );
  4. неудовлетворительное обслуживание со стороны банка и другие конфликты с ним;
  5. более выгодное предложение со стороны другого банковского учреждения;
  6. внутренние организационные изменения у клиента: присоединение к другой организации, смена вида или места деятельности;

Возможны и другие причины, т.к.

клиент свободен в выборе банковского учреждения, продолжении или завершении работы с ним.

Государственные органы закрывают расчетные счета в случае или его ликвидации по решению суда. Происходит это с участием назначенных в установленном порядке временных управляющих. В таких ситуациях принято закрывать все счета во всех банках, выборочного закрытия обычно не происходит.

Иногда счета закрывают сами банки.

Такое случается редко, т.к. отказывая клиенту в обслуживании, банк лишается платы за размещение счета, комиссий за операции и средств на счете, которыми банк пользуется в своей деятельности. Причинами закрытия счета банком бывают:

  1. подозрения в том, что клиент финансирует терроризм или занимается «отмывание денег» через свой расчетный счет;
  2. по расчетному счету нет движения средств в течение 2-х и более лет.
  3. нарушается соглашение FATCA, т.е. происходит уклонение от уплаты налогов гражданами США;

Закрытие счета банком происходит обычно не сразу, этому предшествует запрос объяснений, документов подтверждающих законность операций, предупреждения, блокировка счета.

Закрывать расчетный счет по закону положено после двух случаев остановки сомнительных операций в течение года. Это редко проходит незамеченным для клиента, хотя жалобы на злоупотребления банков иногда звучат. Читайте также: Разрыв отношений по инициативе банка может иметь другие неприятные и далеко идущие последствия:

  1. Тому, чей счет закрыли за противоправные действия или по подозрению, может быть сложнее получить кредит и вести общение с банками в других сферах.
  2. Владелец счета – индивидуальный предприниматель или организация столкнется с проблемами при открытии нового счета в другом банке.

Это не означает какого-то поражения в правах.

Но банки имеют собственные системы обмена информацией и критерии отбора клиентов.

А причины отказа в кредите и других услугах они разглашать не обязаны. Логический вывод – ссориться с банками не стоит, с предложением закрыть счет или уйти в другой банк нужно соглашаться.

К счастью такое происходит довольно редко. Закрытие неработающих расчетных счетов особых объяснений не требует, это счета исчезнувших фирм, прекративших работу предпринимателей.

Пока на счете остаются деньги для оплаты обслуживания – банк соглашается с их присутствием.

Потом направляет зарегистрированному владельцу р/с уведомление и через 2 месяца закрывает счет. Алгоритм закрытия счета зависит от условий договора с банком и конкретной ситуации.

Проще и быстрее все происходит по инициативе тех клиентов, которые закрывают р/с, но не прекращают сотрудничества с банком: открывают другую фирму, реорганизуют бизнес и пр. Тогда ликвидация счета оказывается формальностью, сотрудники банка активно помогают во всех операциях, остаток средств переходит с одного счета на другой.

Если по инициативе клиента прекращаются все отношения с банком, то закрытие счета означает и полный расчет с ним. Здесь процесс может идти труднее и дольше.

Некоторые банки взимают дополнительную плату за расторжение договора. Ожидать содействия и расторопности в такой ситуации сложнее.

Банк будет тщательно проверять все основания получить с клиента возможные платежи до полного разрыва отношений. Особенно трудно расторгнуть договор клиенту, взявшему кредит в этом банке. На них банк зарабатывает трижды: на процентах по кредиту, на обслуживании счета, на пользовании средствами счета.

Банку легче отслеживать состояние дел при постоянном общении с клиентом. Иногда обязанность иметь расчетный счет в данном кредитном учреждении прямо указывается в договоре о предоставлении ссуды, и закрытие счета становится поводом требовать досрочного возврата всей суммы. Читайте также: Алгоритм операций при закрытии расчетного счета примерно одинаков для всех клиентов, независимо от юридического статуса.

Иногда для этого нужно лишь подать заявление, а все остальные действия будут предложены банком. Иногда требуется активность клиента.

Последовательность обязательных при закрытии шагов такова:

  • Получить документ подтверждающий закрытие данного расчетного счета.
  • Подать в банк заявление на закрытие счета, в электронном варианте через каналы удаленного доступа или письменно по форме банка.
  • Сдать в банк чековые книжки и аннулировать выданные к этому счету карты.
  • Вывести остаток средств на другой счет или в наличность.
  • Узнать сумму, причитающуюся за обслуживание счета и уплатить ее.

Этот документ будет подтверждением расчета с банком, потому его лучше сохранить на случай проверки и прочих проблем. При отсутствии открытых вопросов и претензий, расчетный счет должен быть аннулирован в течение 7 дней. Однако не всегда закрытие счета происходит так просто.

В описанном алгоритме на указаны документы, которые банк может потребовать при закрытии счета.

Это не всегда обязательно, т.к. весь пакет передан в банк еще на этапе регистрации счета. Но иногда документы все-таки требуют.

Это будет:

  1. паспорт лица подающего заявку за закрытие счета.
  2. выписка из реестра юридических лиц, полученная не раньше, чем за месяц до предъявления в банк;
  3. при необходимости – изменения в уставных документах, если банк их еще не имеет;
  4. приказ по организации о закрытии счета, с указанием исполнителя;

Закрыть расчетный счет ИП проще, если этим занимается сам предприниматель. Если счет индивидуального предпринимателя или организации закрывается по банкротству или решению суда, то документы подает назначенный для этого управляющий.

Тогда уже он удостоверяет свою личность и полномочия. Закрытие счета ИП или юр. лица по доверенности допускается, но происходит труднее всего, т.к. банк проверяет доверенное лицо и все обстоятельства особенно скрупулезно.

Даже имея опыт закрытия банковских счетов, перед каждым таким случаем стоит получить консультацию в банковском учреждении, т.к. условия могут сильно разниться от места и времени.

Уточнять, как закрыть (или другом кредитном учреждении), нужно именно в его отделениях и сервисах, для выяснения всех нюансов и особых требований.

В России ежегодно лишают лицензий несколько десятков банковских учреждений. И это становится серьезной проблемой для владельцев расчетных счетов не успевших вывести средства. Иногда они не спешат закрывать такие счета, но необходимость в закрытии все-таки возникает, т.к.

существование лишнего счета только усложняет отчетность. Порядок закрытия счета будет примерно таким:

  • Определить остатки по счету.
  • Обратиться к действующему руководству банка (временной администрации или ликвидатору) с письменным заявлением на закрытие счета.
  • Получить подтверждение остатков. За неимением других способов — просить об этом временную администрацию банка.

После закрытия расчетного счета обязанность банка вернуть средства с него не исчезнет, но останется в списке претензий кредиторов банка. Читайте также: С закрытием расчетного счета все отношения по нему прекращаются.

Если этот счет был указан в реквизитах предприятия или предпринимателя, то всем партнерам и контрагентам нужно сообщить новые платежные данные: номер счета и сведения о банке в котором он открыт.

Уведомлять ИФНС, страховые и прочие государственные организации теперь не нужно, банк делает это сам. Денежные переводы на закрытый счет пройти не могут, средства вернутся адресату. Для собственного учета, будущих проверок и разного рода проблемных ситуаций, полезно сохранить историю всех движений по закрытому р/с.

Банк может дать выписку об этом.

Восстановить данные можно и после прекращения договора, главное чтобы и банк, и его бывший клиент продолжали существовать. Сложнее всего получать сведения об операциях ликвидированного предприятия.

Это придется делать через обращение в суд. Иногда у предпринимателей, которые не открывают новый расчетный счет и предприятий в стадии закрытия, возникает вопрос – как теперь погашать задолженности перед кредиторами и бюджетом, в т.ч.

по налогам? Делать это наличными можно, но по предварительной договоренности с получателем средств. Наибольшие трудности в такой ситуации возникают у юридических лиц по платежам в бюджет.

Но государственные органы идут навстречу тем, кто готов погасить задолженности. Оцените статью40001 Обнаружили ошибку?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+