Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Возвращается ли 13 процентов при покупке квартиры с материнским капиталом

Возвращается ли 13 процентов при покупке квартиры с материнским капиталом

Возвращается ли 13 процентов при покупке квартиры с материнским капиталом

Можно ли получить налоговый вычет, если приобретена доля в квартире с участием мат. капитала? И с какой суммы?

Екатерина ****31 октября 2018 · 9,7 KИнтересно325,0 KAequĭtas sequĭtur legemПодписатьсяВычет оформляется на сумму, которая была потрачена в связи с расходованием собственных наличных или кредитных средств.

То есть, нужно из суммы затрат вычесть сумму материнского капитала.6 · Хороший ответ · 8,4 KКупила квартиру за материнский капитал , возможно вернуть 13 процентов ?Ответить2Комментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,6 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Так как право на получение имущественного налогового вычета использовали до 01.01.2014г., то повторно не сможете получить имущественный налоговый вычет, в том числе и имущественный налоговый вычет по процентам с ипотечного кредита.

3 · Хороший ответ · 10,6 K195Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества. · ОтвечаетИ муж и жена могут получить вычет. Нужно составить соглашение о распределении расходов на покупку квартиры.

К декларации приложить документы по квартире, соглашение о распределении расходов и св-во о браке.

3 · Хороший ответ · 3,2 K673Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ОтвечаетНет, добрать налоговый вычет по второму объекту нельзя.Дело в том, что вычет предоставляют по тем правилам, которые установлена на дату, когда у вас появилось право на него.

У вас появилось право на вычет в 2012 году.

Вы его получили по правилам 2012 года. А они предусматривают, что вычет можно заявить лишь по одному объекту недвижимости. Поэтому получить его повторно (по другому объекту) уже не получится.3 · Хороший ответ · 7,6 K665ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!Если квартира была приобретена в браке, не имеет роли на кого она оформлена, оба супруга имеют право на вычет.Если квартира оформлена на супругу, тогда Вы можете заполнить Заявление о распределении основного вычета, кто и в каком размере его желает получать.
· ОтвечаетДобрый вечер!Если квартира была приобретена в браке, не имеет роли на кого она оформлена, оба супруга имеют право на вычет.Если квартира оформлена на супругу, тогда Вы можете заполнить Заявление о распределении основного вычета, кто и в каком размере его желает получать.

А также можете заполнить Заявление о распределении процентного вычета, например, в свою пользую и получать вычет по уплачиваемым процентам.9 · Хороший ответ2 · 31,1 K600Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · Любое имущество, приобретенное супругами в официальном браке, является их совместной собственностью (ст.34 Семейного кодекса РФ, ст.256 Гражданского кодекса РФ). Исходя из этого, вычет между супругами может быть распределен так, как они договорятся, независимо от того, на кого из них было оформлено право собственности.Следовательно, если право собственности было оформлено только на мужа или только на жену, то:

  • Вычет между супругами может быть распределен в соответствие с их договоренностью. Для этого они должны написать заявление в налоговую инспекциюн.
  • Всю сумму вычета может получить супруг, в чьем ведении находится жилая недвижимость.

Например: супруги приобрели квартиру за 2,0 млн.

руб., на которую право собственности было оформлено на жену.

Для того, чтобы всю сумму вычета получил муж, супруги написали заявление в налоговую инспекцию, где указали, что имущественный вычет необходимо распределить следующим образом: мужу − 100%, жене − 0%.

На этом основании супругу был предоставлен налоговый вычет 2,0 млн.руб. Подоходный налог к возврату составил 13%, или 260,0 тыс. руб.На заметку! Если квартира будет куплена за 4,0 млн.

руб. или дороже, вычет между мужем и женой распределить лучше поровну.

Тогда каждый получит по 260,0 тыс. руб. суммы возврата НДФЛ.32 · Хороший ответ3 · 39,0 K

Материнский капитал и налоговый вычет: особенности сосуществования

»

  1. 15490
  2. 18.9.2017

Человек, использовавший материнский капитал при приобретении жилья, а потом получивший по факту покупки налоговый вычет, с большой вероятностью попадёт на штрафы и пени от налоговиков. Причём в некоторых случаях претензии фискального органа можно считать справедливыми, а в некоторых – нет.

На тему налоговых вычетов для покупателей недвижимости издано столько подзаконных актов, что сегодня даже эксперты не всегда понимают, как надо действовать в той или иной ситуации.

Согласно п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет, положенный гражданину купившему (построившему) себе жильё, не распространяется на сумму материнского капитала, внесённого в счёт покупки. И тут возникает любопытная коллизия.

Если с применением маткапитала приобретено жильё по цене более 2,45 млн руб., то покупатель может воспользоваться налоговым вычетом в полной мере. Расклад простой: под налоговый вычет подпадает максимум 2 млн руб. из стоимости жилья. Если купленная квартира стоит дороже 2,45 млн, то покупатель получает вычет на те самые два миллиона (бюджет возвращает ему 13% от этой суммы т.е.

260 тыс. руб.) и остается еще не попавший под вычет остаток уплаченной суммы – 0,45 миллиона или более, который примерно соответствует размеру материнского капитала (размер которого в 2020 году составляет 453 тыс.).

Всё в порядке – вычет получен с суммы оплаченной покупателем из своих средств. На материнский капитал вычет не распространился.Согласно Федеральному закону РФ № 256 от 2006 года один из способов применения мат. капитала — направление его на приобретение недвижимости или ее строительство, а также на погашение займа либо кредита, который был получен на одну из указанных целей.После покупки жилого помещения, можно подать заявление на налоговый вычет.

Мат. капитал при его расчете не берется.

То есть, например, человек потратил 2 миллиона 453 тысячи рублей. Сумма, облагаемая 13%, будет рассчитана только с 2 млн.руб.Налоговый вычет является количеством средств, которые возвращаются налогоплательщику из раннее уплаченных им 13 % налога. В некоторых случаях под этим понятием понимают возврат налога на доходы человека, который был ранее уплачен, к примеру, в связи с приобретением дома или квартиры, оплатой лечения, обучения и другого.

Имущественный налоговый вычет — сумма, которую налогоплательщик может возвратить при приобретении или продаже имущества.

Чтобы им воспользоваться, он должен быть в статусе налогового резидента и иметь официальную заработную плату. С января 2020 года перечень оснований для его получения увеличился. Подробную информацию о данном вопросе можно получить в территориальном налоговом органе.Сегодня существуют по законодательству следующие виды:

  • Стандартный — по норме 218 НК РФ.

Среди прочих категорий граждан, перечисленных в указанной статье, следует выделить родителей (законных представителей), которые обеспечивают своих детей.

Им полагается вычет за каждый месяц налогового периода в зависимости от количества детей.

  • Социальный — по статье 219 НК РФ.

Его дают тем, кто хочет окупить затраты на обучение, лечение, благотворительность и НФП, но не более 120 000 рублей за налоговый период.

  • Инвестиционный — по норме 219.1 НК РФ.

Его можно получить за вложенные ценные бумаги, том числе купленные на фондовой бирже, за инвестиционные паи с фондов, которыми управляют отечественные компании.

  • Профессиональный — по статье 221 НК РФ.

Выдается тем, кто получает доходы от исполнения работы по гражданско-правовым договорам (индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты и прочие), в сумме понесенных ими и подтвержденных расходов, которые связаны с выполнением работ.Чтобы узнать размер имущественного налогового вычета, который можно получить за приобретение жилья с использованием материнского капитала, необходимо от величины фактических расходов (в соответствии с ч.

5 ст. 220 Налогового кодекса РФ) отнять сумму МСК, а полученное число умножить на 13% — установленный подоходный налог. Формула расчета будет выглядеть следующим образом:ИВ = (Р — МСК) × 13%ИВ — имущественный вычет;Р — расходы (цена жилого помещения);МСК — материнский капитал;13% — подоходный налог.ПримерКвартира была куплена за 1 600 000 рублей с использованием материнского капитала.

Сумма имущественного вычета составит (1 600 000 — 466 617) × 13% =147 339, 79 рублей. За жилье, которое было полностью оплачено МСК, налоговый вычет получить нельзя, так как материнский капитал не облагается налогом (согласно п. 1 ст. 217 НК РФ).Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет — 2 млн.

1 ст. 217 НК РФ).Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет — 2 млн.

рублей. Максимальный размер средств, которые имеет право получить владелец сертификата, — 260 тыс. рублей.Единовременно выплачивается сумма, не превышающая размер удержанного подоходного налога за год, в который возникло право на вычет. Если сумма причитающегося вычета больше суммы подоходного налога, удержанного за год, то остаток переносится на следующие года, пока не будет выплачен полностью.ПримерЖенщина, владелица сертификата, должна получить вычет в размере186 тыс.

рублей. Но сумма удержанного налога за год составила 100 тыс. рублей. Это значит, что единовременно ей будет выплачено 100 тыс., а остаток — 86 тыс. — будет перенесен на следующий год.

Если квартира, купленная с помощью материнского капитала, уже оформлена в общую долевую собственность родителей и детей, то каждый из них имеет право на налоговый вычет соответственно размеру той доли, которой владеет. Родители, согласно ч. 6 ст. 220 НК РФ, имеют право на получение сумм, причитающихся детям.ПримерКвартира с использованием средств МСК покупалась за 2 500 000 рублей.

Она оформлена в общую долевую собственность супругов и двух детейв равных частях. За это жилое помещение вычет может быть получен в максимальном размере. Так как жилье поделено в равных долях, то и эта сумма будет делиться на четверых.

Величина части каждого члена семьи составит: 260 000 / 4 = 65 000 рублей. Если владелец сертификата не работает и не имеет никакого другого облагаемого НДФЛ дохода, он не может получить вычет.

Однако если он начнет отчислять подоходный налог в будущем, то он получит право его оформить.Помимо стоимости жилья, согласно п. 4 ч. 3 ст. 220 НК РФ, к расходам относятся:

  1. стоимость приобретённых отделочных материалов,
  2. оплата работ по отделке квартиры и разработке проектной и сметной документации для их проведения.

Однако оплатить маткапиталом эти расходы нельзя.Согласно п.

4 ч. 1 ст. 220 НК РФ, гражданин имеет право на имущественный вычет в размере фактических расходов на погашение процентов за использование целевого кредита или займа на покупку жилья. Его величина вычисляется по формуле:ИВ = СП × 13%ИВ — имущественный вычет;СП — сумма уплаченных процентов;13% — подоходный налог.Установленный лимит — 3 млн., максимальная сумма, которую владелец сертификата может получить — 390 тыс.

рублей. Вычет разрешается оформить только на один кредит.Если кредит был взят до 1 января 2014 года, то вычет можно оформить сумму процентов, даже если она больше установленного лимита.Вычет на уплату процентов можно оформлять каждый год, пока ипотека выплачивается, либо после полного погашения на всю сумму процентов сразу.Если материнский капитал направляется на уплату жилищного кредита или займа, то при вычислении имущественного вычета на покупку жилья и за выплату процентов имеет значение для чего использовался МСК:

  1. для уплаты первоначального взноса;
  2. для погашения основного долга и процентов.

Если маткапитал вносился в качестве первоначального взноса по ипотеке, то для расчета имущественного вычета за покупку от стоимости квартиры отнимается сумма МСК, а размер средств за уплаченные проценты вычисляется по указанной формуле.ПримерДля покупки квартиры был взят жилищный кредит размером 1 700 000 рублей, полностью покрывший стоимость жилья. Маткапитал использовался для первоначального взноса, потому размер вычета на покупку составит (1 700 000 — 466 617) × 13% =160 339, 79 рубля.

К моменту, когда владелец сертификата решил оформить вычет на проценты, уплата по ним составила 365 789 рублей.

Следовательно, может быть получена сумма 365 789 × 13% = 47 552, 57 рубля. Если материнский капитал используется, чтобы погасить основной долг и процентную задолженность, то при вычислении размера вычетов будет иметь значение, за счет какой части МСК был выплачен основной долг и проценты.ПримерКредит в размере 1 300 000, на средства которого жилье было куплено полностью, погашался материнским капиталом.

В справке, выданной банком, указывается, что 410 тыс. использовались для уплаты основного долга, а 56 617 рублей — процентов.

Сумма начисленных по кредиту процентов составила 338 456 рублей.Вычет на покупку равен (1 300 000 — 410 000) × 13% = 115 700 рублям.Вычет по процентам будет рассчитываться следующим образом: (338 456 — 56 617) × 13% = 36 639,07 рубля.

Потраченные ранее средства можно получить на дом, комнату или долю (долей) в доме. Максимум налогоплательщик может вернуть 13% от стоимости недвижимости (ее части), но не больше 260 000 рублей. Положенная сумма высчитывается в зависимости от того, сколько стоит квартира или другой вид недвижимости.

Посчитать конкретное число выплат, которое положено человеку, помогут в местной налоговой инспекции.Размер выплат зависит от того, какие расходы хочет возместить человек: приобретение дома или земельного участка, либо для его строительства. На основании подпункта 1 пункта 3 статьи 220 НК РФ, если налогоплательщик взял кредит на недвижимость/участок/строительства дома, он имеет право вернуть 13% от суммы до 2 млн.

рублей. От продажи имущества — 13% от суммы до 1 млн. рублей.В расходы на строительство входит покупка участка, смета, материалы на строительство, работы (строительные услуги), проведение в дом газа, воды и света.

Естественно, все они подтверждаются документально.Что касается общей совместной собственности супругов, то имущественный вычет может получить и муж и жена при доказанных расходов, но не более 2 млн.

Рекомендуем прочесть:  Как посмотреть долши по жкх сайт

руб.На сумму материнского капитала нельзя получить вычет .

Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства.

А именно для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — ст.

2 Федерального закона от 29.12.2006 N 256-ФЗ. Такого же мнения у Минфина РФ — письмо от 18.07.2013 г.

N 03-04-05/28149.В данной ситуации сумму мат.капитала нужно вычесть со стоимости квартиры, а не с суммы вычета. Поэтому вычет будет 13% * (стоимость квартиры — мат.капитал). Все обычно указывается в договоре купли-продажи.

Также не забываем о максимальной сумме в 260 тыс.руб.Вычет по ипотеке будет не тронут, т.е. также 13% от уплаченных процентов. Из них не нужно вычитывать сумму мат.капитала.

Проще понять по нижеуказанным примерам.ПРИМЕР №1 : В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 600 000 руб, из них 3 000 000 руб.

были взяты в ипотеку. Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого супруга по 12/25. При покупке был использован материнский капитал в размере 453 000 руб как часть первоначального взноса. Значит семья потратила 5 600 000 — 453 000 = 5 147 000 руб.Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (5 147 000 * 12/25) = 321 172, они могут вернуть только по максимальным 260 000 руб.

Значит семья потратила 5 600 000 — 453 000 = 5 147 000 руб.Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (5 147 000 * 12/25) = 321 172, они могут вернуть только по максимальным 260 000 руб. У детей вычет будет по 13% * (5 147 000 * 1/50) = 13 382 руб. Родители не смогут вернуть вычет за детей, потому что и так получат по максимальной сумме.

Дети смогут получить вычет когда начнут работать и оплачивать НДФЛ.Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 2 700 000 руб. Родители могут получить часть данного вычета своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб.

Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (2 700 000 / 2) = 175 500 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 175 500 = 435 500 руб., каждый ребенок по 13 382 руб., но только когда начнут работать и оплачивать НДФЛ.ПРИМЕР №2 : В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 3 300 000 руб. Из них 1 900 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/30, у каждого супруга по 7/15. Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 453 000 руб.

Значит расходы семьи составили 3 300 000 — 453 000 = 2 847 000 руб.Вычет за покупку: Каждый супруг может рассчитывать на 13% * (2 847 000 * 7/15) = 172 718 руб., каждый ребенок по 13% * (2 847 000 * 1/30) = 12 337 руб.В данной ситуации оба родителя или один из них может получить вычеты за своих детей.

Поэтому каждый родитель может получить по 172 718 + 12 337 = 185 055 руб. Или один из родителей 172 718 + 12 337 + 12 337 = 197 392, а второй свою часть вычета в 172 718 руб.Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 200 000 руб.

Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб. Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (1 200 000 / 2) = 78 000 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 185 055 + 78 000 = 263 055 руб.ПРИМЕР №3 : В 2013 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 800 000 руб. Из них 1 700 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/25, у каждого супруга по 23/50.

Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 408 000 руб.

Значит расходы семьи составили 2 800 000 — 408 000 = 2 392 000 руб. То есть больше 2 000 000 руб.Супруги только в 2020 году узнали о своем право на возврат вычета.

Так как квартира куплена до 2014 года, значит к ним действует старое законодательство.Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2014 года максимальные 260 000 руб.

выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей. Поэтому у каждого ребенка вычет будет 13% * (2 392 000 * 1/25) = 12 438 руб., а каждый из родителей получит оставшееся 117 562 руб.В данной ситуации родители тоже могут получить вычеты за своих детей. Поэтому каждый супруг может вернуть по максимальным 130 000 руб.Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 300 000 руб.

Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что максимальной суммы нет.

Каждый супруг может получить 13% * (1 300 000 / 2) = 84 500 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 130 000 + 84 500 = 214 500 руб.Когда собственники оплачивают мат.капиталом часть ипотеки, банк решает как распределить его сумму. Обычно в такой пропорции: 95% мат.капитала на оплату основного долга, 5% на оплату процентов. Или 90% и 10%. В каждом банке соотношение немного отличается.Поэтому ипотечный вычет будет 13% * (сумма ипотечных процентов — часть мат.капитала, которой были оплачены данные проценты).

Еще есть максимальная сумма в 390 тыс.руб. на каждого собственника.Вычет за покупку не меняется, то есть будут те же 13% от стоимости квартиры. Напоминаю о максимальной сумме в 260 тыс.руб.

Примеры ниже.Как доказать что был использован мат.капитал?

Нужно будет взять в банке справку об оплате ежегодных процентов.

Обычно в ней написано какая сумма мат.капитала пошла на оплату процентов, а какая на основной долг.ПРИМЕР №1 : В 2020 году супруги купили квартиру за 6 300 000 руб, из них 3 500 000 руб.

были взяты в ипотеку. Квартира оформлена в совместную собственность. Позже супруги оплатили мат.капиталом часть ипотеки.Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (6 300 000 / 2) = 409 500, они могут вернуть только по 260 000 руб.

каждый, ведь это максимальная сумма.Ипотечный вычет: В кредитном договоре указано, что вся сумма процентов равна 4 600 000 руб. Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб.

Банк распределил мат.капитал так: 45 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 408 000 на оплату основного долга. Нас интересуют только ипотечные проценты. Поэтому у каждого супруга ипотечный вычет будет по 13% * ((4 600 000 — 45 00) / 2) = 269 075 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 269 075 = 556 075 руб.ПРИМЕР №2 : В 2020 году супруги купили квартиру за 3 800 000 руб.

Поэтому у каждого супруга ипотечный вычет будет по 13% * ((4 600 000 — 45 00) / 2) = 269 075 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 269 075 = 556 075 руб.ПРИМЕР №2 : В 2020 году супруги купили квартиру за 3 800 000 руб. Из них 2 500 000 ипотечные. Квартира оформлена в совместную собственность. Позже супруги оплатили мат.капиталом часть ипотеки.Вычет за покупку: Каждый супруг может получить по 13% * (3 800 000 / 2) = 247 000 руб.Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов составляет 2 300 000 руб.

Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб. Банк распределил мат.капитал так: 25 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 428 000 на оплату основного долга.

Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((20) / 2) = 147 875 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 247 000 + 147 875 = 394 875 руб.ПРИМЕР №3 : В 2012 году супруги купили квартиру за 3 500 000 руб. Из них 2 400 000 ипотечные. Позже оплатили часть ипотеки мат.капиталом.Только в 2020 году узнали что могут получить вычеты.

Так как квартира куплена до 2014 года, по ним действует старое законодательство.Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2014 года максимальные 260 000 руб. выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей.

Хоть у супругов и получается по 13% * (3 500 000 / 2) = 227 500, каждый может получить только по 130 000 руб.Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 3 100 000 руб. В 2020 году супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб.

Банк распределил мат.капитал так: 30 000 руб.

пошли на оплату ипотечных процентов, а 423 000 на оплату основного долга. Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((30) / 2) = 199 550 руб.Итого: Каждый супруг может вернуть 130 000 + 199 550 = 329 550 руб.

По настоящему Налоговому кодексу, по статье 220, тем, кому полагается возвращение средств, могут возвратить их.

Возврат их возможен при соблюдении порядка действий:

  • Подготовка копий свидетельств на дом и платежной документации.
  • Сбора всех бумаг, включая справку с места работы и зарплаты.
  • Обращение в государственный орган с пакетом документов и приложенным к ним заявлением на возврат НДФЛ.
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ.

Также осуществить всю процедуру можно с помощью бухгалтерии работодателя. До обращения в бухгалтерию по месту работы, требуется подтвердить свое право на возврат НДФЛ в соответствующем органе и взять уведомление.

Это будет основанием, чтобы не удерживать НДФЛ из суммы, которая выплачивается физическому или юридическому лицу доходов по окончанию года.Возвращают деньги следующим лицам:

  • Гражданину РФ, который официально устроен на работу и уплачивает подоходный налог.
  • Пенсионеру, который работает и получает официальную зарплату. Пенсионер, который находится только на иждивении у государства, такой возможности лишается.
  • Родителю несовершеннолетнего ребенка, который официально работает.

Не возвращают потраченные ранее деньги тем, кто получает зарплату «в конверте». Не возвращают также безработным, инвалидам и лицам, которые получают пособие по уходу за ребенком.Имущественный вычет имеет свои максимальные пределы.

Его следует рассчитывать с суммы, не превышающей:

  • 2 миллиона, если речь идет о сложении собственных средств.
  • 3 миллиона, когда была оформлена ипотека.

Указанные границы могут достигаться совокупной стоимостью нескольких объектов.

При ее расчете учитываются следующие расходы:

  • Суммы, потраченные на ремонт, отделку, перепланировку.
  • Деньги, выплаченные в качестве процентов за пользование заемными средствами.
  • Фактические траты на приобретение жилплощади.

Так как ставка налогообложения физических лиц равна 13%, несложно вычислить размер фактического возврата в каждом указанном случае:

  • Выплачивая ипотечный кредит, можно получить назад 390 тысяч рублей.
  • При задействовании собственных накоплений вернуть получится не больше 260 тысяч рублей.

В каждом случае размер возврата высчитывается индивидуально исходя из размера полученного дохода и стоимости приобретенной недвижимости.Они не уменьшаются при приобретении недвижимости при помощи материнского капитала только в том случае, если им не была покрыта вся стоимость жилья.Владелец жилья имеет право получить средства:

  • На стоимость недвижимости (260 тысяч рублей).
  • На уплаченные проценты по ипотечному кредиту.
  • На страхование жизни при ипотеке. Максимум ежегодно платится до 15700 рублей.

Имущественный вычет при приобретении жилья полагается всем, кто официально трудоустроен и платит все налоги.

Его можно получить на покупку квартиры за наличные, в ипотеку и даже за сертификат на рождение второго ребенка.Государство оказывает материальную помощь семьям с детьми, что проявляется в виде предоставления сертификата на материнский капитал. Сумма является фиксированной, но индексируется и не зависит от количества несовершеннолетних в семье, а использовать ее можно только на четко определенные в законодательстве цели:Использовать маткапитал для личных интересов запрещено.

Кроме того, эти деньги не считаются общенажитым имуществом супругов, а потому не подлежат разделу в случае развода.

Заключение ипотечного договора с использованием материнского капитала имеет несколько ключевых особенностей возврата, к которым относят:

  • Если материнский капитал вносится для погашения долга по истечении некоторого времени, после рождения второго ребенка, то делают перерасчет, изменяют сумму вычета.
  • Гражданин вправе получить дополнительные выплаты на несовершеннолетних детей.
  • Если в ипотеке участвуют также собственные денежные средства, то сумма вычета рассчитывается от фактических расходов.

Если в квартире зарегистрирован ребенок, взятый под опеку, то при подаче документов необходимо предоставить справку от Органов Опеки и Попечительства.Государство выдвигает собственные условия получения выплаты. Главное и основное – гражданин должен быть плательщиком НДФЛ.

Имеются также и другие требования:

  • Должна быть доказана “чистота” сделки. В ней не должны участвовать близкие родственники, взаимосвязанные лица.
  • Сделка купли-продажи должна быть подтверждена документами.
  • Если за отчетный период сумма не была переведена полностью, то она разбивается на выплаты на последующие года, до тех пор, пока сумма полностью не будет погашена.
  • Вычет за выплаченные проценты происходит разово, остаток не переносится на следующий год.

Претендовать на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом могут оба супруга, вне зависимости от того, кто является титульным заемщиком.

Если сделка равноправна, то стоимость жилья определяется из соотношения 50/50.

Не стоит единовременно подавать документы для получения вычета по сумме основного долга и по процентам. Лучше – сначала по долгу, затем по процентам, поскольку тогда к сумме выплаты будут добавлены все выплаченные проценты от момента заключения договора по ипотеке.

Каждая семья, в которой родился второй и последующий ребенок, имеет право на получение материнского капитала.

При этом со стороны государства выдвигаются следующие ограничения, которые сказываются на определении конечной суммы:

  1. на денежные средства, выделенные государством, вычет не начисляется. Именно поэтому из суммы долга вычитается номинал сертификата;
  2. максимальная сумма рассчитывается от двух миллионов. Получается, что гражданин может получить не более 260 тыс. руб.;
  3. на оставшуюся сумму после вычета размер материнского капитала начисляется 13%;
  4. если стоимость приобретаемого жилья от трех миллионов, то максимальная сумма получения составляет 390 тыс. руб., которая выплачивается разово.

Рассмотрим подробнее пример:

  • От полученной суммы удерживается 13%: 2110×0,13=274,3 тыс. руб. – именно столько получит гражданин, обратившийся за вычетом в Федеральную Налоговую Службу (ФСН).
  • Была приобретена квартира стоимостью 2 млн 560 тыс. руб.
  • Рассчитывается сумма, от которой будет удерживаться процент: 2560-450=2110 тыс.

    руб.

  • В качестве первоначального взноса были внесены средства материнского капитала на сумму 450 тыс. руб.

По мере погашения долга данная сумма будет уменьшаться, поскольку процент начисляется на остаток долга. Если в первые года будет приходить свыше 100 тысяч, то в последние сумма упадет до 10 тысяч.( 1 оценка, среднее 4 из 5 )Понравилась статья?

Поделиться с друзьями: Поиск: © 2020 ЖилПраво

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) позавчера, 12:41 юрист, Колесникова Наталья Петровна Написать сообщение Подписаться62 просмотров 11 дочитываний 14 июля 2020 в 23:45 Речь пойдет не только про налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом, но и о субсидии за 3-го ребенка в размере 450 т.

р.При покупке квартиры налогоплательщик вправе вернуть себе 13% от стоимости объекта, но не более, чем с 2 млн рублей, т.

е. 260 тысяч. Опция доступна только для официально трудоустроенных лиц.

Это налоговый вычет, о котором мы неоднократно рассказывали.Кроме явной пользы, у вычетов есть и подвохи. К примеру, нельзя вернуть 13% от той части объекта, которая оплачена материнским капиталом или другими государственными субсидиями.

Из этой понятной и, казалось бы, малозначительной детали зачастую вытекают большие проблемы.Они случаются у тех, кто получил налоговый вычет за квартиру раньше, чем использовал на неё материнский капитал. В этом случае необходимо будет вернуть часть уже полученного налогового вычета обратно в бюджет, а именно 13% от субсидии.

– пример.В 2015 году Ивановы взяли ипотеку и купили квартиру за 2 млн. рублей. В течении 3-4 лет они получили за нее налоговый вычет 260 т.

р., т. е. 13% от стоимости. В 20-м году у них появился маткапитал, а поскольку ипотека в самом разгаре, то его послали именно туда.В связи с тем, что в 20-м году происходит смена порядка начисления маткапитала, то он может составить либо 466, либо 616 тысяч. Допустим, Ивановы получают 616 тысяч и вносят их за кредит.Самое важное!И теперь получается, что собственными средствами они заплатили за квартиру уже не 2, а 1 млн 384 тысячи.

А значит, 13% от 616 тысяч, нужно вернуть обратно в бюджет.

Сумма возврата – 80 с лишним тысяч.А если в эту же ипотеку «хлопнуть» еще 450 тысяч за 3-го ребенка, то сумма возврата государству увеличится еще на 58 с половиной тысяч рублей. В общем итоге Ивановы “встрянут” на 138 тысяч.Особенно часто в орбиту такой беззаветной государственной любви попадают ипотечники с недвижимостью менее 2,5 млн руб.
В общем итоге Ивановы “встрянут” на 138 тысяч.Особенно часто в орбиту такой беззаветной государственной любви попадают ипотечники с недвижимостью менее 2,5 млн руб.

И вот почему.У налогового вычета за недвижимость, тот который в вашу пользу, который вы изначально получаете при покупке квартиры, есть предел – 13% от стоимости квартиры, но не более чем с 2 млн. Если купить квартиру за 3 млн., то вычет, все-равно получим только с 2-х.Третий млн как бы в «пролете».

Зато (!), направив маткапитал на погашение ипотеки по такому объекту, нам не придется возвращать государству полученную ранее часть налогового вычета. Почему?Потому что маткапитал списывается из общей стоимости квартиры, т.

е. из третьего млн. Два миллиона, с которых получен вычет, в этом случае останутся незатронутыми.Но, если по этому же объекту направить в ипотеку еще 450 тысяч за 3-го ребенка, то общая сумма субсидий вместе с маткапиталом составит 1 066 000 рублей. Сминусовав её с 3 млн. увидим, что «хвостик» в размере 66 т.

р. уже «заползет» в те самые 2 млн., с которых получен вычет. И значит, 13% от 66 тысяч нужно будет вернуть государству.Таким образом, из примеров видно, что попасть в такую переделку проще всего тем, чья недвижимость стоит от 2 до 3 млн. рублей. Понятно, что в основном это семьи из регионов.

Потому что чаще всего именно там за эти деньги можно купить недвижимость, где будет проживать семья с несколькими детьми.А вот еще один возок с подвохом.

Очень часто семьи получают налоговый вычет совместно. К примеру, если квартира стоит 3 млн., то один супруг сможет получить от нее лишь 260 тысяч (13% с 2 млн), т. к. у него просто не хватает лимита «качнуть» с третьего млн.

Тогда к делу подключается работающая жена. Она тоже подает на вычет и получает с третьего миллиона еще 13%, т. е. 130 тысяч., используя свои лимиты.Если в этой ситуации задействовать МСК или субсидию за 3-го ребенка (имеется в виду после того, как родители получили полный вычет с 3 млн.), то возникает ситуация, описанная выше – придется возвращать часть денег государству.

Тот факт, что квартира стоит больше 2 млн. при таком раскладе уже не спасет от необходимости возвращать деньги государству.Что делать со всей этой ситуацией? Самый лучший способ, конечно, думать «наперёд».Нужно соотнести стоимость квартиры и размер субсидии.

Если квартира стоит больше 3 млн, то вы не входите в зону риска.

Это понятно из последнего примера.

Если меньше, то уже считайте.Возвращать обратно государству налоговый вычет нужно в той ситуации, если вы его уже получили. Если не получали, то возвращать не нужно. Вам его изначально не додадут в той части, в которой применена субсидия.Если необходимость возврата государству все-таки есть, то налоговики могут предложить вам некий взаимозачет.

Как правило, после вычета за квартиру начинается вычет за проценты по ипотеке. Так вот, эти суммы, которые вам должны вернуть уже за ипотеку, могут пойти в зачет ваших обязательств по вычету за квартиру.Эта схема удобна тем, что вам не придется искать наличность для перечисления в налоговую.

Но стоит помнить, что все-таки, это взаимозачет за ваш счет.

Ну а если взаимозачет не сделать, то, к сожалению, придется отдать налоговикам «живые» деньги.Друзья, если эта статья является для вас полезной, прошу вас поддержать развитие проекта. Сделать это можно вот здесь. Спасибо! А мы продолжаем.Напоследок отметим, что если часть налогового вычета вам пришлось вернуть обратно, то значит, ваш лимит по возврату НДФЛ оказывается неисчерпанным.

А значит, вы сможете «добрать» его при покупке следующей недвижимости. Но это совсем другая история.Я ни в коем случае не хочу сказать, что государственные субсидии – это плохо.

Это хорошо и потребитель останется в плюсе. Но вместе с плюсом останется и «осадочек». А ведь куда приятнее было бы знать, что государство не мелочится и ВСЕЦЕЛО находится на твоей стороне.да 3 / 0 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 3 / 0 нет Автор: (0), Пользователи: (1) Показать ещё комментарии (1)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал?

> >

На сегодняшний день демографическая проблема в стране может решиться благодаря специальной .На законодательном уровне были приняты различные нормы, что регламентируют социальную помощь молодоженам, которые хотят воспитать и вырастить здорового ребенка.Одна из таких норм предоставляет . В статье представленной ниже будет рассмотрен вопрос, который наверняка интересует многих:

«Купили дом под материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов?»

.

Можно ли вернуть материнский капитал обратно в государственный бюджет, из которого он поступил в ?

Если этого захотел заявитель — исключено (исключением из правил является часть означенного капитала ).Каким образом осуществляется возврат материнского капитала обратно в ПФР? Для этого необходимо написать специальное заявление в государственный орган до того, как вам финансы.ПФР могут взыскаться деньги, если они были нецелесообразно использованы или же если договор, согласно которому они должны были использоваться, прекратился или его отозвали.К примеру, нужно возвратить материнский капитал государству если:

  1. документ про куплю-продажу расторгнули, либо его признали недействительным.
  2. семьей была или дом, но доли детей в нем нет;
  3. деньги были использованы, чтобы отремонтировать квартиру или купить бытовую технику;
  4. недвижимость, что была приобретена при участии капитала, продалась;

ВАЖНО.

Как правило, в первой ситуации ПФР направляются предписания про обязательство наделить детей долей в квартире, а также устанавливаются сроки реализации распоряжения.Если обязательства будут проигнорированы, это станет основой для обращения в органы судебной инстанции со стороны ПФР.

В результате перечисленные средства вернутся уже через разбирательство.Согласно данным существует исчерпывающий перечень, когда материнский капитал возвращается:

  1. усыновление ребенка было отменено, если усыновление стало основой для получения денежной помощи;
  2. если ребенка отобрали у родителей.
  3. вступили в законную силу ограничения в родительских правах по отношению к ребенку;
  4. когда родителей лишили родительских прав;
  5. если владелец совершил по отношению к своим детям умышленное преступление, что относится к преступлению против жизни;

Этот пункт лучше разобрать на конкретном примере.Многие думают, что когда во время приобретения недвижимости ими были отчасти использованы средства из самого капитала, то, соответственно, они уже лишились права получить вычет (налоговый) по данной недвижимости.

Такое мнение является ошибочным.Все деньги, что потратились кроме капитала – предоставляют шанс одержать данный вычет.Почему нельзя взять и просто «вынуть» вычет из полагающихся вам средств? Все достаточно просто!Ведь это примерно то же самое, что возвращение налога, который вы же сами уплатили. А раз за капитал вы не уплачивали налог, то и назад возвращать ничего ненужно.К примеру, вы приобрели недвижимость за 2,6 млн.

Из этой суммы 400 тыс является частью капитала.С личных средств вы потратили 2,2 млн, это значит, учитывая ограничения что прописаны в налоговом законодательстве касательно максимума вычета в 2 млн, вы сможете реально увидеть только 260 тыс. из бюджета.Если вы подписали договор о залоге недвижимого имущества, соответственно, получите деньги и с кредитных процентов.Тут же возникает вопрос: как поступить, если на недвижимость была оформлена ипотека, а первоначальный взнос вы оплатили из собственных средств.

При этом вы несколько лет сплачивали по ипотечному договору ежемесячные платежи.При этом вам выплатили налоговые вычеты в полном объеме. Но появился на свет , и государством представилась возможность от части закрыть взятую .

Нужно ли будет производить возврат материнского капитала в налоговую?В основе ответа является цена недвижимости и сумма внесенных денег от капитала. Если цена недвижимости равняется, к примеру, двум млн, из них 500 тысяч был данный капитал, то вы будете вынуждены отдать государству 13% от 500 тыс., все потому, что вы не имели на них законного права.

Если цена недвижимости 2,5 и цена капитала 500 тысяч, вы ничего не будете отдавать.Подробнее о налоговом вычете из материнского капитала при покупке квартиры в ипотеку читайте .

Как вернуть материнский капитал, если в деле замешаны мошенники?

Если сделку вы совершили, право собственности зарегистрировалось, но в итоге деньги были отобраны мошенниками, единственным правильным решением будет обратиться в органы прокуратуры, а затем судебную инстанцию.Там необходимо будет подать иск о признании подписанного договора недействительным, но для иска необходимы основания. Они могут быть такими:

  • Или можно указать этого же нормативного акта. Сделка, что была подписана обманным, насильственным путем или под угрозой, может признаться судебными органами недействительной, согласно данным, что прописаны в иске потерпевшей стороны.
  • . Сделка, что не отвечает законодательным нормам или другим правовым актам, является ничтожной, если законодателем не прописано, что такой договор можно оспорить, или не предусматриваются другие последствия нарушений.

К сожалению, вернуть средства не прибегая к тяжким судебным разбирательствам очень трудно.

Сегодня орудуют множество мошенников, которые обманным путем пытаются выманить у людей средства.

Поэтому доверяйте только проверенным организациям, которые славятся своей репутацией и положением на рынке.Стоит обратить внимание, что возврат денег в случае обмана по обналичиванию тоже является основой для проведения мошеннических схем.

Часто недобросовестный родитель приобретает ветхую недвижимость на окраине города, либо в деревне (очень часто в ней нет ни окон, ни двери).В этом случае родители не только лишаются средств, переводя деньги на счета подставных фирм, но и платят за само жилье.

В результате вся сумма делится вдвое и родители получают только часть от желаемой суммы.

Если вы решили обналичить средства, обратите внимание, что вы забираете у собственных наследников право на жизнь в лучших условиях или поступить в достойный ВУЗ, и помимо этого, нарушаете закон. закреплена ответственность за запланированные махинации в этой сфере и других аналогичных.Соответственно, супруги, что не следуют нормам закона, должны обратить внимание, что распоряжение и обналичивание средств подразумевает уголовную наказуемость.Вы не только оплатите штрафные санкции, но вас могут посадить в тюрьму. Это является наиболее значимым аргументом.

При правильном и рациональном способны существенно поддержать молодые семьи.Но, при нецелесообразном использовании государственной помощи не забывайте, что ее нужно будет вернуть в полном объеме. Надеемся наша статья помогла вам узнать больше о возможности возврата 25 тысяч из материнского капитала, документах которые необходимо подготовить.

Удачи! ОбсужденияПростым и понятным языком раскрываем все вопросы, связанные с пособиями и льготами.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+